老師您好，有筆款是其他單位應該支付給我們的款，沒有進入我們賬戶，我單位直接委托對方單位支付給我們的施工方，怎么做賬？

答： 在這種情況下，您可以考慮以下步驟來處理賬務： 1.確保款項確認為應收款項：首先，應該確保這筆款項被確認為你公司的應收款項。這通常需要在公司的賬簿中記錄一個負債或應收賬款條目。 借：應收賬款 - 相關單位 貸：應付賬款 - 相關單位 2. 委托付款給施工方：當委托對方單位將款項支付給你公司的施工方時，你需要在賬簿中記錄這筆款項的支付和應收賬款的沖銷。 借：應付賬款 - 相關單位 貸：銀行存款 同時，施工方需要開具發(fā)票給你公司，以證明他們已經(jīng)收到了款項。 3. 確認款項到賬：當施工方確認收到款項并開具發(fā)票時，你可以在賬簿中記錄這筆款項的收入。 借：銀行存款 貸：應收賬款 - 相關單位 4. 沖銷負債：最后，你應該沖銷之前確認的負債。 借：應付賬款 - 相關單位 貸：應收賬款 - 相關單位

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

代建項目，委托方把工程款撥給我們，再撥給施工單位，要對委托方開票，他們才撥付工程款給我們，開票就必須繳稅，只是代收代付。財務處理，委托方又不愿意直接撥付給施工單位，怎么辦

答： 施工方也要開票給你們，如果開票金額都一致，您也不用納稅