旦明 追問

2023-10-17 12:38

已抵扣稅款的購(gòu)進(jìn)貨物用于職工福利賬面成本100000元 買價(jià)98000元 運(yùn)費(fèi)2000元 增值稅率13%

郭老師 解答

2023-10-17 12:39

借管理費(fèi)用福利費(fèi)、
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，
貸庫存商品10萬，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出98000*13%。

旦明 追問

2023-10-17 12:40

購(gòu)買材料被盜 賬面價(jià)值50000元 增值稅率13%

郭老師 解答

2023-10-17 12:42

你好，如果是非正常損失

借待處理財(cái)產(chǎn)損溢貸原材料5萬
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出5萬*13%
借管理費(fèi)用，貸待處理財(cái)產(chǎn)損益。

旦明 追問

2023-10-17 12:55

企業(yè)把已抵扣稅款的購(gòu)進(jìn)貨物用于職工福利，該批材料賬面成本100000元，買價(jià)98000元，運(yùn)費(fèi)2000元，增值稅率13%，求教會(huì)計(jì)分錄如何做，運(yùn)費(fèi)應(yīng)該怎么處理

郭老師 解答

2023-10-17 12:56

運(yùn)輸費(fèi)，當(dāng)時(shí)也是專票嗎？稅率是9%

郭老師 解答

2023-10-17 12:57

借管理費(fèi)用福利費(fèi)、
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，
貸庫存商品10萬，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出98000*13%


運(yùn)費(fèi)我只算到了庫存商品，沒有再進(jìn)行轉(zhuǎn)出

旦明 追問

2023-10-17 13:00

呃老師 2000運(yùn)費(fèi)9%不用轉(zhuǎn)出嗎

郭老師 解答

2023-10-17 13:02

你沒有說9%的稅率

借管理費(fèi)用福利費(fèi)、
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，
貸庫存商品10萬，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出98000*13%?2000*9%

旦明 追問

2023-10-17 13:19

是這樣寫嗎老師

郭老師 解答

2023-10-17 13:23

你好
是的
是這么做的

旦明 追問

2023-10-17 13:28

老師您好 這個(gè)分錄怎么做呢

郭老師 解答

2023-10-17 13:33

借在途物資
50萬
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，6.5萬
貸銀行存款。

旦明 追問

2023-10-17 13:45

老師您好 從某農(nóng)業(yè)合作社購(gòu)入自產(chǎn)山楂4噸 價(jià)款30萬元 銀存支付 取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票 當(dāng)月全部用于生產(chǎn)山楂片 這個(gè)應(yīng)該怎么做分錄呢

郭老師 解答

2023-10-17 13:48

借原材料30-30*9%
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)30*9%，
貸應(yīng)付賬款30
借生產(chǎn)成本、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（30-30*9%）*1%
貸原材料30-30*9%

旦明 追問

2023-10-17 14:14

老師 能解釋一下這個(gè)1%嘛

郭老師 解答

2023-10-17 14:15

加計(jì)扣除1%是加工的。

旦明 追問

2023-10-17 14:18

-老師 是這樣做嗎

郭老師 解答

2023-10-17 14:20

對(duì)的，是的，是這么做的。

旦明 追問

2023-10-17 14:22

真的非常感謝您 我骨折在家 真的什么也不會(huì) 非常感謝您寶貴的時(shí)間 辛苦老師啦

郭老師 解答

2023-10-17 14:24

不用客氣，工作愉快
趁著這個(gè)時(shí)間正好學(xué)習(xí)
充電