^ω^ 追問

2018-01-30 13:41

那需要對方開具什么原始憑證嗎？

吳月柳 解答

2018-01-30 13:44

對方開具發(fā)票才行

^ω^ 追問

2018-01-30 13:47

沒發(fā)票開啊，這批貨本來賣給他，一直沒給錢，現(xiàn)在再去拿他的貨抵欠我們的款，對方不開發(fā)票給我們

吳月柳 解答

2018-01-30 13:48

那你們可以申請紅字發(fā)票，相當(dāng)對方退貨

^ω^ 追問

2018-01-30 13:49

如果不申請直接做賬可以嗎

吳月柳 解答

2018-01-30 13:58

內(nèi)賬就可以，外賬就相當(dāng)于無成本

^ω^ 追問

2018-01-30 14:03

是外賬，那怎么做呢？成本就按照抵過來的價格結(jié)轉(zhuǎn)成本不可以嗎

吳月柳 解答

2018-01-30 14:03

賬上是可以結(jié)轉(zhuǎn)，但匯算清繳時需要納稅調(diào)增

^ω^ 追問

2018-01-30 14:08

怎么調(diào)整呢？不調(diào)可以嗎

吳月柳 解答

2018-01-30 14:10

不需要做賬務(wù)處理，在匯算清繳報表上調(diào)整就可以了，不調(diào)到時稅務(wù)局查到就會罰款并補(bǔ)稅

^ω^ 追問

2018-01-30 14:12

具體怎么調(diào)呢

吳月柳 解答

2018-01-30 14:23

在匯算清繳成本那張表上剔除出這部分成本

^ω^ 追問

2018-01-30 14:24

哪結(jié)轉(zhuǎn)的這些成本要全部轉(zhuǎn)出繳納所得稅嗎

^ω^ 追問

2018-01-30 14:25

這些貨也相當(dāng)于我買過來的，成本為什么都要踢除

吳月柳 解答

2018-01-30 14:33

要全部調(diào)增，因?yàn)闆]發(fā)票稅局不認(rèn)可

^ω^ 追問

2018-01-30 14:35

那意思就是我結(jié)轉(zhuǎn)的這些成本全部踢除，然后補(bǔ)繳納所得稅是嗎？

吳月柳 解答

2018-01-30 14:37

是的，像你們這種情況可以不在外賬反映，外賬掛著沒事

^ω^ 追問

2018-01-30 14:41

外賬不做的話那應(yīng)收賬款一直掛在賬上怎么辦呢？

吳月柳 解答

2018-01-30 14:42

或者你們有現(xiàn)金要存現(xiàn)時可以以這個公司名義存就沖平了

^ω^ 追問

2018-01-30 14:45

沒有現(xiàn)金存，我想把賬做平

^ω^ 追問

2018-01-30 14:45

確定收不回來了

吳月柳 解答

2018-01-30 15:15

為了避稅最好先掛著，有機(jī)會再沖