HonEy 追問

2018-01-29 16:20

嗯，我們是一般納稅人，這個是人家廠里的大區(qū)經(jīng)理來的住宿費(fèi),分錄應(yīng)該怎么寫?。?/p>

鄒老師 解答

2018-01-29 16:20

借；管理費(fèi)用等科目  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；銀行存款等科目

HonEy 追問

2018-01-29 16:21

那老師，這個計(jì)入管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)是嗎？

鄒老師 解答

2018-01-29 16:22

你好，是的，計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)

HonEy 追問

2018-01-29 16:23

好的，那是請問那個未開具發(fā)票的收入要多少位合適啊？

鄒老師 解答

2018-01-29 16:24

你好，這個就沒有統(tǒng)一規(guī)定，看企業(yè)自行申報情況的

HonEy 追問

2018-01-29 16:36

好的，老師，請問一下上個月有待抵扣的留抵進(jìn)項(xiàng)，要是這個月申報還是不交增值稅可以嗎？因?yàn)橛蟹孔赓M(fèi)發(fā)票，12月份沒有交增值稅

鄒老師 解答

2018-01-29 16:37

你好，偶爾一個月沒有增值稅應(yīng)納稅額是可以的 
但是如果長期不納稅，是有稅務(wù)風(fēng)險的

HonEy 追問

2018-01-29 16:39

嗯好的，那我這個月和上個月都不繳納增值稅沒事咯

鄒老師 解答

2018-01-29 16:39

你好，偶爾一個月沒有納稅問題不大

HonEy 追問

2018-01-29 16:45

嗯嗯，明白了，公司才開業(yè)三個月，12月份的所得稅也是負(fù)數(shù)的

鄒老師 解答

2018-01-29 16:46

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

HonEy 追問

2018-01-30 09:39

老師，請問基本戶里銀行代扣了對公短信通應(yīng)該計(jì)入哪里??？

鄒老師 解答

2018-01-30 09:42

你好，計(jì)入管理費(fèi)用——短信服務(wù)費(fèi)核算

HonEy 追問

2018-01-30 09:57

哦好的，那可不可以計(jì)入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)啊

鄒老師 解答

2018-01-30 09:59

你好，明細(xì)一般不是辦公費(fèi)，而是設(shè)置短信服務(wù)費(fèi)

HonEy 追問

2018-01-30 10:42

老師，請問我開票的售價金額有的是350，有的是450，這個有風(fēng)險嗎？

鄒老師 解答

2018-01-30 10:49

你好，針對不同客戶，單價是可能不同的

HonEy 追問

2018-01-30 10:58

開發(fā)票沒有復(fù)核人收款人只有開票人可以嗎

鄒老師 解答

2018-01-30 10:58

你好，嚴(yán)格來說是不可以的，這三個信息都需要齊全的

HonEy 追問

2018-01-30 13:24

老師，假如公司在人家煙酒行買兩箱送一箱的話，那這個賬務(wù)怎么處理??？

鄒老師 解答

2018-01-30 14:08

你好，借；管理費(fèi)用等科目  貸；銀行存款  營業(yè)外收入

HonEy 追問

2018-01-30 14:32

老師，我說反了，是我們公司在人家煙酒行陳列的活動是買兩箱送一箱那這個賬務(wù)怎么處理??？

鄒老師 解答

2018-01-30 14:34

你好，你單位是銷售方而不是購買方是嗎

HonEy 追問

2018-01-30 15:20

嗯，是的呢，老師，上剛才說反了，抱歉

鄒老師 解答

2018-01-30 15:21

借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品 
把正常銷售與贈送的按比例確認(rèn)收入，然后按實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售貨物成本

HonEy 追問

2018-01-30 17:21

老師我這個做內(nèi)賬的話，可不可以是這樣做借：應(yīng)收賬款   銷售費(fèi)用   貸:主營業(yè)務(wù)收入

鄒老師 解答

2018-01-30 17:22

你好，內(nèi)帳可以把贈送 作為銷售費(fèi)用核算

HonEy 追問

2018-01-30 17:34

好的，那這個贈送的價格就是進(jìn)價來計(jì)算的吧

鄒老師 解答

2018-01-30 18:40

你好，是的，計(jì)入銷售費(fèi)用 的金額就是你之前購進(jìn)的商品的成本

HonEy 追問

2018-01-31 12:40

老師，請問我們商業(yè)的那個核算成本，現(xiàn)在是銷售兩種產(chǎn)品A、B，那這個應(yīng)該在外賬里怎么核算成本??？

鄒老師 解答

2018-01-31 13:05

你好，就是銷售數(shù)量*單位產(chǎn)品購進(jìn)成本