微信用戶 追問

2018-01-30 10:20

那應該怎么做賬呢？

吳月柳 解答

2018-01-30 10:21

補提，借：利潤分配-未分配利潤  貸：應交稅費-印花稅，沖減，借：應交稅費-城建稅  貸；利潤分配-未分配利潤

微信用戶 追問

2018-01-30 11:00

調(diào)增，借：營業(yè)稅金及附加  290  貸：應交稅費――印花  290  借：應交稅費――印花稅  300   貸：銀行存款300   調(diào)減，借：應交稅費  0.07 貸：營業(yè)稅金及附加  0.07

吳月柳 解答

2018-01-30 11:07

因為跨年了，所以不能直接用損益類科目調(diào)，你們是新會計準則需要通過以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會計準則直接用利潤分配來調(diào)

微信用戶 追問

2018-01-30 14:03

新會計準則，調(diào)整以前年度損益，需要怎么做憑證呢？

吳月柳 解答

2018-01-30 14:05

補提，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應交稅費-印花稅，同時，借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整，沖減，借：應交稅費-城建稅  貸：以前年度損益調(diào)整，同時，借：以前年度損益調(diào)整  貸：利潤分配-未分配利潤

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2018-01-30 20:01

謝謝老師，又學了很多

吳月柳 解答

2018-01-30 22:09

不客氣