半夏 追問(wèn)

2018-01-24 11:09

老師，那我們的期間費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外支出寫哪里呢？

薛老師 解答

2018-01-24 11:21

@半夏:不需要填期間費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外支出，只要求算出利潤(rùn)總額即可。

半夏 追問(wèn)

2018-01-24 11:23

那預(yù)繳所得稅等于利潤(rùn)總額*0.25，那不是大于利潤(rùn)表上面的利潤(rùn)總額嗎？

薛老師 解答

2018-01-24 11:25

@半夏:一樣的呢，注意我們季度報(bào)表上利潤(rùn)總額不等于報(bào)表上的營(yíng)業(yè)收入減去營(yíng)業(yè)成本，而是等于利潤(rùn)表上這個(gè)季度三個(gè)月的利潤(rùn)總額之和。

半夏 追問(wèn)

2018-01-24 14:02

那季度申報(bào)預(yù)繳上的利潤(rùn)總額是怎么來(lái)的呢？

薛老師 解答

2018-01-24 17:20

@半夏:比如說(shuō)你報(bào)第一季度的，申報(bào)表上預(yù)繳的利潤(rùn)總額就是我們會(huì)計(jì)賬上1月份、2月份、3月份的利潤(rùn)總額之和。

半夏 追問(wèn)

2018-01-24 18:36

嗯嗯，可是我們軟件上的利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本-期間費(fèi)用-營(yíng)業(yè)外支出+營(yíng)業(yè)外收入。我們季度申報(bào)表上不是只有營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)支出嗎？那期間費(fèi)用，營(yíng)業(yè)外支出和營(yíng)業(yè)外收入沒加上去，那么申報(bào)表上的利潤(rùn)總額怎么會(huì)等于報(bào)表上的利潤(rùn)總額呢？

薛老師 解答

2018-01-24 21:38

@半夏:首先你要知道，季度報(bào)表里的利潤(rùn)總額不等于季度報(bào)表上的營(yíng)業(yè)收入減去營(yíng)業(yè)成本，不要陷入這個(gè)誤區(qū)。

半夏 追問(wèn)

2018-01-25 19:55

那季度預(yù)繳的利潤(rùn)總額是怎么來(lái)的呢？

薛老師 解答

2018-01-25 20:10

@半夏:就是等于我們利潤(rùn)表三個(gè)月利潤(rùn)總額之和啊