風(fēng)雨 追問

2023-09-22 10:39

我剛表述有點(diǎn)問題，資產(chǎn)負(fù)債表中是固定資產(chǎn)凈值是負(fù)數(shù)。累計(jì)折舊是正數(shù)。按您上面這個(gè)分錄調(diào)不了。

家權(quán)老師 解答

2023-09-22 10:44

關(guān)鍵是當(dāng)時(shí)他做的什么分錄？

風(fēng)雨 追問

2023-09-22 11:08

他當(dāng)時(shí)是這樣做的：借：固定資產(chǎn)清理 3     貸：固定資產(chǎn) 3

我現(xiàn)在給他沖紅了這樣做您看可以不：借：固資清理 2        累計(jì)折舊1         貸：固資  3      
                                               然后：   借：固資清理  1    貸：以前年度損益調(diào)整  1

風(fēng)雨 追問

2023-09-22 11:09

這樣利潤(rùn)就增加了

家權(quán)老師 解答

2023-09-22 11:15

借：累計(jì)折舊1 
貸：固資清理 1
借：固資清理 1 
貸：以前年度損益調(diào)整 1