～～～ 追問

2018-01-18 17:12

不符合 
。。。。。。。。。。。。。

鄒老師 解答

2018-01-18 17:12

你好，那 就需要你去檢查是不是報表編制出錯了

～～～ 追問

2018-01-18 17:17

怎么檢查呢？？？？？？

鄒老師 解答

2018-01-18 17:21

你好，你可以去檢查報表相關單元格公式是否有誤 
差額是多少，有沒有哪個科目的余額或發(fā)生額就是這個差額

～～～ 追問

2018-01-18 17:22

公式中以前年度損益調整金額可以是兩年累計的嗎？？？？？還是近一年的

鄒老師 解答

2018-01-18 17:24

你好，只是當年的

～～～ 追問

2018-01-18 17:27

那我17年12月分中間差額是當年的以前年度損益調整    那我18年錄入期初數(shù)的時候是不是需要調整？

鄒老師 解答

2018-01-18 17:30

你好，不需要調整，把17年12月份的余額結轉到18年作為1月份的期初數(shù)就是了

～～～ 追問

2018-01-18 17:41

那以前年度損益差額就累計到今年了嗎？？？月累計越大了不就？

鄒老師 解答

2018-01-18 18:44

你好，會一直累計到未分配利潤里面的

～～～ 追問

2018-01-19 11:13

也就是說差額可能是一年也有可能是好幾年？

鄒老師 解答

2018-01-19 11:18

你好，只是當年的以前年度損益調整，利潤分配造成的

～～～ 追問

2018-01-19 11:21

但是16年也有損益調整，累計到了17年，17年也有損益調整加上16年的，那么18年豈不是累計的有兩年的損益調整？？？？

鄒老師 解答

2018-01-19 11:24

你好，如果是看未分配利潤，是一直累計 的

～～～ 追問

2018-01-19 11:26

這么差額我需要做調整嗎？

～～～ 追問

2018-01-19 11:32

您看看這個，為什么服務不動產那里填9千多，勞務那里填的是7萬多？？？難道不應該這一塊，為什么9千多哪個不到9萬為什么要寫在上面，為什么要繳納增值稅

鄒老師 解答

2018-01-19 11:42

你好，你服務收入因為是代開的是不免征的

～～～ 追問

2018-01-19 11:43

老師。那關于以前年度損益調整需要調整嗎？還是就不管他

鄒老師 解答

2018-01-19 11:45

未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調整-分配的利潤 
符合這個勾稽關系就可以的

～～～ 追問

2018-01-19 11:57

老師，再問你一個問題，我一月份繳納上一年末季度的增值稅附加稅，怎么做分錄？？？？

鄒老師 解答

2018-01-19 12:00

借；應交稅費——未交增值稅  附加稅   貸；銀行存款

～～～ 追問

2018-01-19 12:01

不需要計提嗎

鄒老師 解答

2018-01-19 12:02

你好，你這個只是提到一月份繳納上一年末季度的增值稅附加稅 
繳納需要在上個月月底做分錄 
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）  貸；應交稅費-未交增值稅 
借；稅金及附加     貸；應交稅費——附加稅

～～～ 追問

2018-01-19 13:07

我不懂，我17年末應交稅費余額是2000，我這個月需要做什么分錄，怎么做，需要用以前年度損益調整科目嗎

鄒老師 解答

2018-01-19 13:17

你好，是什么稅費造成的余額，實際是不是有應交未交的稅款

～～～ 追問

2018-01-19 13:36

小規(guī)模納稅人，上一季度超過九萬，應繳納增值稅為兩千，我上一季度沒有做應交為交的分錄，只有應交稅費  應交增值稅有余額，我這個月繳納了增值稅和附加稅，我需要怎么做分錄？？？？

鄒老師 解答

2018-01-19 13:38

借；應交稅費——應交增值稅   附加稅     貸；銀行存款 
繳納做這個分錄就是了