黃宇寒 追問

2018-01-18 15:07

日期比較久的我是用以前年度損益科目過度做？還是直接做在12月份報(bào)表里，因?yàn)橹澳莻€(gè)財(cái)務(wù)已經(jīng)幫我把12月份的報(bào)表報(bào)送了，就比如固定資產(chǎn)，我就借：固定資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)付款？因?yàn)楣蓶|等于就是自己的錢去買了固定資產(chǎn)，開了發(fā)票沒入賬~

薛老師 解答

2018-01-18 15:09

@黃宇寒:建議你做到12月份報(bào)表里，反正還沒有匯算清繳，你買固定資產(chǎn)的分錄是正確的。

黃宇寒 追問

2018-01-18 15:14

然后我折舊就按照實(shí)際的做，借：管理費(fèi)用，貸：累計(jì)折舊；12月份匯算清繳和12月份報(bào)表差的多，到時(shí)候如果稅務(wù)問我就直接這樣回答之前財(cái)務(wù)沒有入賬？這樣要緊嗎？

薛老師 解答

2018-01-18 15:15

@黃宇寒:匯算清繳和12月報(bào)表差的多不要緊的，只要你的發(fā)票合規(guī)就沒問題，另外固定資產(chǎn)的話，如果你做到12月份的報(bào)表里，當(dāng)月購(gòu)入的固定資產(chǎn)是不用計(jì)提折舊的。

黃宇寒 追問

2018-01-18 15:18

那如果那發(fā)票是2017年01月份的固定資產(chǎn)，我現(xiàn)在做也不要給它計(jì)提折舊了是嗎？就當(dāng)它是新錄入的固定資產(chǎn)？

薛老師 解答

2018-01-18 15:18

@黃宇寒:對(duì)的，你就當(dāng)12月才入賬的就可以了

黃宇寒 追問

2018-01-18 15:30

@薛老師:好的，謝謝老師，理解了~