Smile 追問(wèn)

2018-01-17 15:54

這樣就不用在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了嗎？

鄒老師 解答

2018-01-17 15:56

你好，不需要的，沒(méi)有支付的部分按營(yíng)業(yè)外收入處理

Smile 追問(wèn)

2018-01-17 15:57

如果要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出該怎么做呢

鄒老師 解答

2018-01-17 15:57

借；管理費(fèi)用    貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

Smile 追問(wèn)

2018-01-17 15:57

實(shí)際發(fā)票金額是35，包括了進(jìn)項(xiàng)。但是報(bào)銷實(shí)際是8元啊

鄒老師 解答

2018-01-17 16:00

你好，是什么情況造成的發(fā)生金額與報(bào)銷金額不同

Smile 追問(wèn)

2018-01-17 16:01

快遞費(fèi)，有兩單是個(gè)人的不能報(bào)銷，只有公司的才能報(bào)銷。發(fā)票呢卻開(kāi)了總金額，所以發(fā)票金額大

鄒老師 解答

2018-01-17 16:02

你好，這種情況需要把不是公司負(fù)擔(dān)的部分做轉(zhuǎn)出的

Smile 追問(wèn)

2018-01-17 16:03

個(gè)人部分要轉(zhuǎn)出啊，所以發(fā)票金額是35元，實(shí)際只要8元。就是有進(jìn)項(xiàng)，不知道怎么處理？具體分錄怎么做最合理？

鄒老師 解答

2018-01-17 16:05

借；管理費(fèi)用  貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）1.81*27/35  
把這一部分的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Smile 追問(wèn)

2018-01-17 16:08

好像不明白，能不能具體數(shù)字

鄒老師 解答

2018-01-17 16:10

借；管理費(fèi)用 貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 1.81*27/35  
1.81是全部進(jìn)項(xiàng)，27是個(gè)人負(fù)擔(dān)的金額，35是總額，對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額就是  1.81*27/35

Smile 追問(wèn)

2018-01-17 16:12

那要做兩張憑證啊，先費(fèi)用  進(jìn)項(xiàng)  貸  現(xiàn)金8元。然后在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2018-01-17 16:13

你好，是的，先按正常做費(fèi)用分錄，然后做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Smile 追問(wèn)

2018-01-17 16:17

先8元做分錄，然后在轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出的時(shí)候?yàn)槭裁催€是管理費(fèi)用啊

鄒老師 解答

2018-01-17 16:20

你好，不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出核算 
借；營(yíng)業(yè)外支出    貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 1.81*27/35