廖君老師 解答

2023-09-07 17:30

您好！我臨時(shí)有事走開2小時(shí)，留言我會在回來的第一時(shí)間回復(fù)您，謝謝您的理解和寬容~

林彡 追問

2023-09-08 09:06

怎么理解對利潤沒有影響，舉例來分析比如原來銷售100件產(chǎn)品每件銷售價(jià)格10元，銷售收入1000元，每件成本8元，現(xiàn)在物流發(fā)貨壓壞5件，每件按照銷售價(jià)格賠償50元，

廖君老師 解答

2023-09-08 09:11

您好，不能這么算啊，這么算咱還賺了，成本8元，賠50，賺了42，
因?yàn)閴簤牡?件我們還能讓供應(yīng)商發(fā)貨來賣啊，現(xiàn)在缺的是客戶，供應(yīng)商那里還不好買啊
我說不影響利潤是成本8，我以為郵政賠我們8

林彡 追問

2023-09-08 09:22

老師你講一下你的不影響利潤，按照你的舉例來給我說一下怎么個(gè)不影響利潤

廖君老師 解答

2023-09-08 09:35

您好，好的，
舉例來分析比如原來銷售100件產(chǎn)品每件銷售價(jià)格10元，銷售收入1000元，每件成本8元，現(xiàn)在物流發(fā)貨壓壞5件，每件按照銷售價(jià)格賠償50元，（我以為是按成本價(jià)8元賠的，我們再從供應(yīng)商處買進(jìn)又能賣10元，原來的銷售不影響）
5個(gè)共40元是要付給供應(yīng)商是成本（成本增加40），現(xiàn)在郵政賠了40，開給我們快遞費(fèi)少了40元（費(fèi)用少了40），成本費(fèi)用一加一減不影響利潤，
真實(shí)賠50元，我看我們是賺了42*5=210

林彡 追問

2023-09-08 09:37

完整的分錄麻煩寫一下？

廖君老師 解答

2023-09-08 09:41

您好，這里沒有考慮進(jìn)項(xiàng)哈
借：原材料  40  貸：銀行  40
借：營業(yè)外支出  40  貸：原材料  40 
郵政賠（比如本月快遞費(fèi)500開票460）
借：管理費(fèi)用-快遞費(fèi)  500-40  貸：應(yīng)付  460
您看我們的成本費(fèi)用就是500沒有變

林彡 追問

2023-09-08 09:43

購進(jìn)的商品是包含進(jìn)項(xiàng)的，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

廖君老師 解答

2023-09-08 10:10

您好啊，我上面分錄寫了營業(yè)外支出，要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出哦，但您可以不做這個(gè)分錄啊，供應(yīng)商開多少票您入多少原材料（最終結(jié)到主營業(yè)務(wù)成本），郵政來多少票入多少快遞費(fèi)，外人也不知道這是賠的，我是不轉(zhuǎn)出了

林彡 追問

2023-09-08 10:19

老師你的意思你不做營業(yè)外轉(zhuǎn)出，就是正常的庫存商品轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本對吧？

廖君老師 解答

2023-09-08 10:28

您好啊，是的呢，這個(gè)操作只有咱財(cái)務(wù)人清楚啊，因?yàn)猷]政在票面上沒有體現(xiàn)這個(gè)，賠了40也沒讓咱給發(fā)票

林彡 追問

2023-09-08 10:32

那你不做營業(yè)外支出，庫存商品的進(jìn)項(xiàng)稅額如何轉(zhuǎn)出

廖君老師 解答

2023-09-08 10:39

您好啊，我說我們不轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)了啊

林彡 追問

2023-09-08 12:37

如果我做借:借：營業(yè)外支出 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢--待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失
借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢--待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失

貸:庫存商品

應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)，這里應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)在申報(bào)表上面要不要填寫

廖君老師 解答

2023-09-08 12:53

您好，要的，在申報(bào)表上面要填寫，就是太麻煩了

林彡 追問

2023-09-08 13:21

您好，這里沒有考慮進(jìn)項(xiàng)哈
借：原材料  40  貸：銀行  40
借：營業(yè)外支出  40  貸：原材料  40 
郵政賠（比如本月快遞費(fèi)500開票460）
借：管理費(fèi)用-快遞費(fèi)  500-40  貸：應(yīng)付  460
您看我們的成本費(fèi)用就是500沒有變，                  沒有考慮進(jìn)項(xiàng)，老師你怎么做的，進(jìn)項(xiàng)不考慮，

廖君老師 解答

2023-09-08 13:31

您好，上面您讓我寫一下分錄，我就寫了主要的部分，特意說明了，這里沒有寫增值稅，為了說明沒有影響利潤這個(gè)事兒

林彡 追問

2023-09-08 13:34

問題是不考慮增值稅，但是購進(jìn)進(jìn)項(xiàng)是被抵了的，進(jìn)項(xiàng)不要處理？

廖君老師 解答

2023-09-08 13:36

您好啊，我不是跟您溝通過了嘛，我公司我不轉(zhuǎn)出的，也不做營業(yè)外支出，您按正規(guī)處理，把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出更好了