平常心 追問

2018-01-17 14:56

對(duì)呀我也是這個(gè)意思，但是這張發(fā)票還是17年1月份開具的現(xiàn)在來找我說讓我給他開38000的負(fù)數(shù)發(fā)票單價(jià)數(shù)量都不要寫，那請(qǐng)問我這帳要怎么做啊？開的紅字發(fā)票上面只有一個(gè)總金額這符合規(guī)定么？

鄒老師 解答

2018-01-17 14:57

你好，這樣開具發(fā)票是不符合規(guī)定的 
折扣發(fā)票應(yīng)當(dāng)是銷售方開具，而不是購(gòu)買方開具的

平常心 追問

2018-01-17 15:03

廠家給的解釋是先發(fā)貨折扣是后給的，就是相當(dāng)于下批貨但是后面我們不合作了所以導(dǎo)致前期38000遺留問題，那不談是不是折扣的問題就當(dāng)我是退貨的話那這個(gè)要怎么做賬?。恳矝]數(shù)量單價(jià)？對(duì)方不給開數(shù)量單價(jià)因?yàn)閿?shù)量和單價(jià)一開拼不了整數(shù)該怎么辦啊

鄒老師 解答

2018-01-17 15:05

你好，退貨是需要對(duì)方開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票 
借；應(yīng)付賬款等科目  貸；原材料等科目  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
是必須有數(shù)量單價(jià)信息的

平常心 追問

2018-01-17 15:09

那我直接當(dāng)銷售折扣處理可不可以呢？報(bào)稅的時(shí)候把這部分進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來？再做個(gè)憑證沖減一下應(yīng)付賬款之類的?

鄒老師 解答

2018-01-17 15:10

你好，按銷售折讓，不是折扣 
是做購(gòu)進(jìn)相反分錄，而不是轉(zhuǎn)出

平常心 追問

2018-01-17 15:23

老師或者這樣行不行：我把這張發(fā)票按照原來的全部開紅字過去，然后讓他們給我重新開具一張發(fā)票，這張新開的發(fā)票上面直接把38000的折扣減去可以么？

鄒老師 解答

2018-01-17 15:24

你好，可以這樣操作，但是負(fù)數(shù)發(fā)票是銷售方開具的

平常心 追問

2018-01-17 16:00

對(duì) 我們開信息表他們開負(fù)數(shù)發(fā)票  對(duì)方又說開個(gè)銷售折扣明細(xì)表給我  但是發(fā)票還是籠統(tǒng)的開可行么

鄒老師 解答

2018-01-17 16:01

你好，發(fā)票內(nèi)容是需要具體明細(xì)的，而不能是籠統(tǒng) 的開具的