淡墨 追問(wèn)

2018-01-16 11:56

應(yīng)收這個(gè)月有借方30000，貸方12528，上月余額是借方72952

鄒老師 解答

2018-01-16 11:57

你好，有沒有明細(xì)科目余額是在貸方的 
而不是看發(fā)生額

淡墨 追問(wèn)

2018-01-16 12:00

應(yīng)收借方余額90424，預(yù)付沒發(fā)生，應(yīng)付借方20000，預(yù)收沒發(fā)生

鄒老師 解答

2018-01-16 12:00

你好，這就要看是不是報(bào)表編制錯(cuò)誤了

淡墨 追問(wèn)

2018-01-16 12:01

那報(bào)表預(yù)付應(yīng)該為0哈，預(yù)付怎么填列？

淡墨 追問(wèn)

2018-01-16 12:02

預(yù)付和應(yīng)收應(yīng)該怎樣填列？老師

鄒老師 解答

2018-01-16 12:02

應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 
  應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備” 
  預(yù)收款項(xiàng)＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額 
  預(yù)付款項(xiàng)＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）

淡墨 追問(wèn)

2018-01-16 12:03

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-01-16 12:03

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！