留戀花開 追問

2018-01-13 18:50

老師那從幾個(gè)點(diǎn)的能抵扣啊

老王老師 解答

2018-01-13 18:53

您好，一般情況下，一般納稅人正常計(jì)稅的，開回來的增值稅專用發(fā)票，用于正常計(jì)稅項(xiàng)目的，才能抵扣的。

留戀花開 追問

2018-01-13 19:07

正常計(jì)稅項(xiàng)目地我不太明白，怎么判斷呢？有條文嗎？怎么判斷哪些情況下能抵還是不能抵？

老王老師 解答

2018-01-13 19:10

您好，貴公司是小規(guī)模納稅人吧？如果貴公司是一般納稅人的話，正常計(jì)稅，就是銷售貨物按17%交增值稅，提供服務(wù)按6%開發(fā)票交增值稅的情況下，開回來的增值稅專用發(fā)票，才可以抵扣增值稅的。

留戀花開 追問

2018-01-13 19:14

老師我們是一般納稅人，那我們銷售貨物按17％交的，對(duì)方給我們開的6個(gè)點(diǎn)服務(wù)費(fèi)能抵扣嗎？

老王老師 解答

2018-01-13 19:17

您好，可以抵扣的。

留戀花開 追問

2018-01-13 19:19

老師只能這么抵嗎？還有別的方法嗎？

老王老師 解答

2018-01-13 19:23

您好，還有就是過路費(fèi)，過橋費(fèi)的，稅務(wù)監(jiān)制的普通發(fā)票，也可以抵扣的。稅控盤的維護(hù)費(fèi)可以全額抵扣增值稅的，財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)的支出可以給銀行要增值稅專用發(fā)票來抵扣的。

留戀花開 追問

2018-01-13 19:31

老師稅率為17 
的開什么種類的發(fā)票是不用交稅的啊

老王老師 解答

2018-01-13 19:32

您好，如果是免稅產(chǎn)品的，開出發(fā)票是不用交稅的。

留戀花開 追問

2018-01-13 19:39

老師那我想問下我們開了6個(gè)點(diǎn)的10多萬的發(fā)票，找什么進(jìn)項(xiàng)票來抵扣才劃算啊

老王老師 解答

2018-01-13 19:40

您好，一般情況下，據(jù)實(shí)操作，支付出的款項(xiàng)，除了工資，福利，招待，銀行貸款利息以外的，都可以要回增值稅專用發(fā)票來抵扣的。

留戀花開 追問

2018-01-13 19:50

老師假如讓對(duì)方公司幫忙開的話，對(duì)方怎么開才少交稅啊，這6個(gè)點(diǎn)的好開嗎？

老王老師 解答

2018-01-13 19:56

您好，這個(gè)需要與對(duì)方協(xié)商的，但不建議這樣做。

留戀花開 追問

2018-01-13 20:00

老師我想清楚的是對(duì)方應(yīng)該給我們開什么樣的發(fā)票讓我們少交點(diǎn)稅呢？

老王老師 解答

2018-01-13 20:01

您好，對(duì)方可以開服務(wù)費(fèi)能少交點(diǎn)稅的。

留戀花開 追問

2018-01-13 20:10

老師也不行吧,對(duì)方給我們開了6個(gè)點(diǎn)我們這邊全抵扣了不用交稅，那對(duì)方還得按6個(gè)點(diǎn)交啊，也沒少交稅啊

老王老師 解答

2018-01-13 20:33

您好，那可以讓小規(guī)模納稅人代開3%稅率的專用發(fā)票。

留戀花開 追問

2018-01-13 20:42

老師那代開專票，對(duì)方也得交3個(gè)點(diǎn)的稅吧

老王老師 解答

2018-01-13 20:46

您好，是的。

留戀花開 追問

2018-01-13 20:59

好的，謝謝老師

老王老師 解答

2018-01-13 21:00

您好，不客氣。