西 追問

2018-01-12 13:47

15年實際費用30萬 、15年稅務(wù)年報時報了20萬 由虧損變盈利，實際財務(wù)賬務(wù)未調(diào)整，現(xiàn)在就是財務(wù)未分配利潤與稅務(wù)申報不一樣，這個需要調(diào)整嗎？如何調(diào)整？

袁老師 解答

2018-01-12 14:30

需要的，據(jù)實調(diào)整即可

西 追問

2018-01-12 15:18

15年實際費用30萬 、15年稅務(wù)年報時報了20萬 這是單邊帳如何調(diào) ？借：以前年度損益調(diào)整貸方記什么科目？

袁老師 解答

2018-01-12 15:34

應(yīng)交稅費

西 追問

2018-01-12 16:21

原來的會計申報時把費用少申報10萬，稅金只有200，所得稅已經(jīng)賬務(wù)處理，現(xiàn)在是稅務(wù)申報的未分配利潤與實際財務(wù)數(shù)據(jù)不一樣 ，費用10萬記應(yīng)交稅費 那這個帳如何平？

袁老師 解答

2018-01-12 16:25

借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費