方老師 解答

2018-01-10 16:37

差額是你申請(qǐng)退稅的金額嗎?

Bling. 追問(wèn)

2018-01-10 16:43

我本來(lái)想這么申報(bào)的，22欄就是我要退稅的金額，但是系統(tǒng)不能這么錄入，提示之前圖片的內(nèi)容。

Bling. 追問(wèn)

2018-01-10 16:49

我上個(gè)月代開(kāi)出發(fā)票的時(shí)候已經(jīng)扣繳了3張一模一樣的稅額9466.02元，合計(jì)28398.06元，所以本期預(yù)繳我填的是合計(jì)數(shù)28398.06元。因?yàn)槲蚁肽莾蓮堃呀?jīng)當(dāng)月作廢了，申請(qǐng)退稅了，就不需要再申報(bào)了吧？所以我填了那張對(duì)的發(fā)票的不含稅金額及稅費(fèi)進(jìn)去。難道作廢的那兩張也要一起申報(bào)么？

方老師 解答

2018-01-10 16:52

正常企業(yè)申報(bào)時(shí)，作廢的不用再申報(bào)，只申報(bào)正常開(kāi)具未作廢的發(fā)票，預(yù)繳稅額也不考慮作廢的退稅部分。

Bling. 追問(wèn)

2018-01-10 16:58

可是我是代開(kāi)的專票，當(dāng)時(shí)去國(guó)稅開(kāi)出來(lái)的時(shí)候已經(jīng)自動(dòng)扣稅了。然后兩張扣了稅的又申請(qǐng)了作廢，但稅還沒(méi)退回來(lái)，稅局說(shuō)季度申報(bào)時(shí)要申報(bào)進(jìn)去，這個(gè)月才退的了。不知道具體如何申報(bào)。

方老師 解答

2018-01-10 17:49

我認(rèn)為你要退稅的部分不需要在申報(bào)表反映，z因?yàn)橐淹悇?wù)機(jī)關(guān)協(xié)商好，只在賬面反映退稅金額就可以。 
如果未申請(qǐng)退稅可以在上面反映應(yīng)退稅金額。