兩年前我公司支付的裝修款是掛在預(yù)付賬款下的，一直沒有給我們開發(fā)票，現(xiàn)在對(duì)方不給我們開了，我們要怎么處理結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)款項(xiàng)啊

答： 你好，需要按壞賬處理，或者做無票費(fèi)用處理，匯算清繳做納稅調(diào)整增加處理

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來報(bào)銷的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財(cái)務(wù)報(bào)銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，我們公司幾年前支付的款項(xiàng)做的其他應(yīng)付款，（房租、咨詢費(fèi):)對(duì)方一支沒有開票給我們，我們也一直掛賬的，現(xiàn)在如何處理？

答： 憑合同和對(duì)方收據(jù)做營業(yè)外支出或借利潤分配――未分配利潤