解答

2018-01-09 10:51

學(xué)員你好，當(dāng)時(shí)的管理費(fèi)用應(yīng)該是少做了23.77.相應(yīng)的管理費(fèi)用也需要增加，也通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目。

李婭楠 追問(wèn)

2018-01-09 11:04

老師麻煩您那邊幫我寫一下正確的分錄

解答

2018-01-09 11:08

@李婭楠:學(xué)員你好，借：管理費(fèi)用  貸：以前年度損益調(diào)整   借：以前年度損益調(diào)整  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

李婭楠 追問(wèn)

2018-01-09 11:14

老師這樣調(diào)整，那之前借的應(yīng)交稅費(fèi)?增（進(jìn)）還是多借了，還是跟報(bào)稅上的不一致呢？這樣只是把少計(jì)的費(fèi)用彌補(bǔ)了

解答

2018-01-09 11:49

@李婭楠:學(xué)員你好，應(yīng)交稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)當(dāng)然也是需要做調(diào)整的，同樣的道理。

李婭楠 追問(wèn)

2018-01-09 11:52

老師，這個(gè)7分錢是需要調(diào)增，但我們每條一筆賬都是要有原因的但是這7分錢實(shí)在找不出來(lái)了我這邊能自己隨便調(diào)整嗎？

李婭楠 追問(wèn)

2018-01-09 14:03

老師我剛才看明白您發(fā)的這個(gè)，您的意思是說(shuō)我這個(gè)要先通過(guò)以前年度損益調(diào)整調(diào)增值稅，再通過(guò)以前年度損益調(diào)整調(diào)管理費(fèi)用，一共做4筆分錄是嗎？

解答

2018-01-09 14:49

@李婭楠:學(xué)員你好，賬都是對(duì)應(yīng)的調(diào)賬，不能隨便調(diào)整的。