桅子
于2018-01-08 16:12 發(fā)布 ??965次瀏覽
朱老師
職稱： ,稅務(wù)師,初級會計師
2018-01-08 16:25
我們公司年收入1000萬，所得稅交地稅的。老板讓我全年所得稅交50萬左右。之前幾個季度預(yù)繳了32萬。然后這個季度算下來利潤總額是60多萬，也就是要交15萬多的所得稅，但是申報系統(tǒng)有個所得稅預(yù)繳數(shù)32萬，那這樣我這個季度就是0申報了。那我怎么才能全年交滿50萬呢？
答： 預(yù)交了32萬，50-32萬=18萬，也就是稅你還要繳納18萬的所得稅，把利潤總額調(diào)整到交18萬的數(shù)額即可
我們公司年收入1000萬，所得稅交地稅的。老板讓我全年所得稅交50萬左右。之前幾個季度預(yù)繳了32萬。然后這個季度算下來利潤總額是60萬，也就是要交15萬多的所得稅，但是申報系統(tǒng)有個所得稅預(yù)繳數(shù)32萬，那這樣我這個季度就是0申報了。那我怎么才能全年交滿50萬呢？
答： 全年的利潤總額是200萬元，才能繳納50萬元的企業(yè)所得稅。
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師，我沒有做過企業(yè)所得稅預(yù)交，所以下面我舉了一個例子您幫我看看我這樣做對不對，假如第一季度的利潤是80萬，那我第一季度預(yù)交企業(yè)所得稅是80萬*5%=4萬，第二季度的利潤是90萬，那我第二季度預(yù)交的所得稅是170*10%-4=13萬，第三季度利潤是70萬，那應(yīng)預(yù)交所得稅是240*10%-17=7萬，第四季度利潤是80萬，那預(yù)交所得稅是320*25%-24=56萬，也就是每季都用本年累計的利潤總額*所得稅比例-以前季度預(yù)交所得稅之和的數(shù)，這樣做對嗎？
答： 你好！ 是的，思路是對的
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