田蕊 追問

2018-01-07 19:42

老師，其他應付款不用計提嗎？

田蕊 追問

2018-01-07 19:53

就是我們之前沒有在對公賬戶里交保險，直接做借管理費用3500 貸應付職工薪酬3500，實付時借應付職工薪酬3500貸現(xiàn)金3500。但是現(xiàn)在我要在工資里面加上保險，而且是不用個人負擔的，全是單位繳納的，所以我就不太會了。

田蕊 追問

2018-01-07 20:09

是不是這樣，借管理費用工資2012社保1488，貸應付職工薪酬2012其他應付款1488，實付時借應付職工薪酬2012其他應付款1488，貸現(xiàn)金3500，對嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-01-07 17:57

您好，收到時，借：銀行存款，貸；其他應付款。付給個人后，借；其他應付款，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。

王雁鳴老師 解答

2018-01-07 19:35

您好，計提時，借；管理費用-工資，3500元，貸；應付職工薪酬-工資，3500元。支出時，借：應付職工薪酬-工資，3500元，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，2012，其他應付款-社保1488。

王雁鳴老師 解答

2018-01-07 19:45

您好，不好意思，沒有完全明白您的意思，麻煩您再詳細描述一下，謝謝。

王雁鳴老師 解答

2018-01-07 19:58

您好，如果這樣的話，借；管理費用-社保，貸；其他應付款-社保，就行了。

王雁鳴老師 解答

2018-01-07 20:21

您好，可以的。