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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-01-07 16:15

按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。
需要填寫防偽稅控系統(tǒng)及維護費減免附表

寧兒 追問

2018-01-07 16:43

一 本期有留抵,   是不是 第二個抵扣的憑證不能做,等交稅的時候再做呢?

鄒老師 解答

2018-01-07 19:17

你好,是的,有實際抵減的時候才做第二個減免分錄       的

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按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。 需要填寫防偽稅控系統(tǒng)及維護費減免附表
2018-01-07 16:15:04
與開票系統(tǒng)的金額差多少?
2018-01-09 10:33:12
是的
2015-12-08 13:19:59
你好,這個填寫在減免稅明細表里面就行。
2021-10-15 09:50:07
你好!本期實際抵減稅額也要填820
2017-04-05 13:05:32
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