李霞老師 解答

2023-07-14 16:58

計(jì)提的時(shí)候
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸，應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
到下個(gè)月的時(shí)候繳納的時(shí)候，借應(yīng)交稅費(fèi)。未交增值稅，貸，銀行存款。

Q 追問

2023-07-14 17:39

老師 一般納稅人
是不是每個(gè)月要計(jì)提當(dāng)月增值稅，并結(jié)轉(zhuǎn)

李霞老師 解答

2023-07-14 17:40

你好，需要繳納增值稅就計(jì)提，不需要繳納增值稅就不用計(jì)。這個(gè)要靈活運(yùn)用哈。

Q 追問

2023-07-14 18:45

老師 上個(gè)月要交稅沒計(jì)提可以這個(gè)月補(bǔ)提嗎

李霞老師 解答

2023-07-14 18:46

您好同學(xué)，，可以的，補(bǔ)計(jì)提上吧。

Q 追問

2023-07-14 18:51

收到福利費(fèi)的專票怎么做賬呢
直接全部計(jì)入費(fèi)用還是先進(jìn)項(xiàng)再轉(zhuǎn)出

李霞老師 解答

2023-07-14 19:03

借管理費(fèi)用，福利費(fèi)，
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款
，然后呢，
，借管理費(fèi)用，福利費(fèi)，，借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

Q 追問

2023-07-15 09:59

老師 我先計(jì)入管理費(fèi)用，后面又計(jì)入一次？

李霞老師 解答

2023-07-15 10:13

你好，第一個(gè)分錄發(fā)現(xiàn)沒，咱是沒有計(jì)入管理費(fèi)用的，那個(gè)稅金沒有計(jì)入管理費(fèi)用，那是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的分錄，然后我們這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額不是不能抵扣嗎？第二個(gè)分錄的意思就是不能抵扣，要把它再轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里面。

Q 追問

2023-07-15 11:36

老師 就是把不能抵扣的稅額單獨(dú)拎出來是吧
老師，5月我們有增值稅，我沒計(jì)提，我6月計(jì)提的，那我6月是不是要把5月的進(jìn)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，然后6月我又有增值稅，那是不是6月要計(jì)提，6月需不需要把6月的進(jìn)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)掉

李霞老師 解答

2023-07-15 11:44

我給你個(gè)建議，最好都結(jié)轉(zhuǎn)了，這樣你不容易亂，如果不結(jié)轉(zhuǎn)的話，時(shí)間一長(zhǎng)就亂套了。

Q 追問

2023-07-15 11:50

老師 我這個(gè)月兩個(gè)一起全部結(jié)轉(zhuǎn)掉是吧

李霞老師 解答

2023-07-15 11:51

你好，可以的，沒問題的。

Q 追問

2023-07-15 11:54

老師 好的，我如果這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)出來的和我付的增值稅不一致怎么弄

李霞老師 解答

2023-07-15 11:55

這個(gè)數(shù)據(jù)都是固定好的。不然就是之前應(yīng)交稅費(fèi)余額是錯(cuò)誤的哈，

Q 追問

2023-07-15 11:57

還有一個(gè)銀行結(jié)匯，美元結(jié)匯成人民幣，人民幣用回單上的匯率，美元用中間價(jià)嗎，我們做賬都是用的月初中間價(jià)

李霞老師 解答

2023-07-15 11:59

你好，可以的，可以用月初中間價(jià)的。