牧?xí)D犬 追問

2023-07-12 11:50

那在預(yù)申報(bào)23年第二季度企稅時(shí)也不用將22匯算清繳補(bǔ)交的所得稅填列其中唄？

玲老師 解答

2023-07-12 11:57

是的，不需要填寫的，不用填寫的。

牧?xí)D犬 追問

2023-07-13 10:05

那這樣2023年的凈利潤(rùn)不就偏高了嗎？

玲老師 解答

2023-07-13 10:11

你好，咱這個(gè)不影響23年的，咱是用以前年度損益調(diào)整來賬務(wù)處理的，最終結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的。

牧?xí)D犬 追問

2023-07-13 10:13

因?yàn)?022年年末時(shí)沒有匯算清繳，所以現(xiàn)在期初額是未調(diào)整的，那現(xiàn)在是要調(diào)整期初額嗎？

玲老師 解答

2023-07-13 10:23

。這個(gè)可以調(diào)整期初或者不調(diào)整都可以的，因?yàn)樵蹅円呀?jīng)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了，就不影響當(dāng)年的利潤(rùn)。