Struggle 追問(wèn)

2018-01-04 20:40

都沒(méi)有開(kāi)發(fā)票也要填這些數(shù)據(jù)呀，不可以零申報(bào)嗎？

鄒老師 解答

2018-01-04 20:46

你好，你賬面沒(méi)有發(fā)生任何業(yè)務(wù)嗎

Struggle 追問(wèn)

2018-01-04 20:51

@鄒老師:從開(kāi)業(yè)了，就沒(méi)開(kāi)過(guò)票，但是實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生了，每月有收入，有成本，有費(fèi)用

鄒老師 解答

2018-01-04 20:51

你好，有這些業(yè)務(wù)就需要編制利潤(rùn)表，然后根據(jù)利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額填寫(xiě)所得稅申報(bào)表申報(bào)的

Struggle 追問(wèn)

2018-01-04 21:59

@鄒老師:老師，但是我們的那個(gè)業(yè)務(wù)支出，都沒(méi)有取得正式發(fā)票，除了藥品過(guò)貨單據(jù)有發(fā)票，其他的都沒(méi)有呀，這怎么辦呀

鄒老師 解答

2018-01-04 22:00

你好，你可以先做相應(yīng)分錄，然后根據(jù)分錄編制報(bào)表，匯算清繳對(duì)沒(méi)有發(fā)票的部分按規(guī)定予以調(diào)整就是了

Struggle 追問(wèn)

2018-01-04 22:10

老師，匯算清繳，季度申報(bào)也可以用嗎？這個(gè)是不是在企業(yè)所得稅里面做匯算清繳呀？

鄒老師 解答

2018-01-04 22:11

你好，季度申報(bào)先做扣除，匯算清繳的時(shí)候因?yàn)橄嚓P(guān)支出沒(méi)有取得發(fā)票，才按規(guī)定予以調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額處理的

Struggle 追問(wèn)

2018-01-05 08:19

@鄒老師:老師，匯算清繳是在季度的企業(yè)所得稅里扣嗎？然后是不是要繳稅？是季度繳稅嗎？

鄒老師 解答

2018-01-05 08:33

你好，匯算清繳是根據(jù)調(diào)整情況多退少補(bǔ) 
如果應(yīng)納稅所得額*稅率——4個(gè)季度累計(jì)預(yù)交所得稅，大于0是需要補(bǔ)稅的 
季度是根據(jù)利潤(rùn)表數(shù)據(jù) 預(yù)交申報(bào)