、 追問

2023-07-10 12:12

老師是我們收購的一個公司100%的股權(quán)

meizi老師 解答

2023-07-10 12:13

你好；   那你 就繳納了印花稅出去 是嗎？ 印花稅部分做 ； 借稅金及附加貸銀行存款  、 你們買股權(quán)； 不應(yīng)該你來繳納個稅的； 應(yīng)該是轉(zhuǎn)讓方個人繳納個稅的？  

、 追問

2023-07-10 12:15

老師就是我們連前法人的個人所得稅和印花稅都一起交了

meizi老師 解答

2023-07-10 12:16

你好； 印花稅做；   ； 借稅金及附加貸銀行存款  、 、 個稅部分做：借營業(yè)外支出- 稅費(fèi)支出貸銀行存款  （這部分匯算調(diào)增  ）

、 追問

2023-07-10 12:19

老師匯算調(diào)增講一下吧不太懂？

meizi老師 解答

2023-07-10 12:19

你好；匯算的時候填寫納稅調(diào)整表 -扣除類項目- 其他調(diào)增 

、 追問

2023-07-10 12:21

老師匯算就是年匯算清繳是嗎？

meizi老師 解答

2023-07-10 12:47

是的； 就是次年5月底之前做的企業(yè)所得稅匯算的  

、 追問

2023-07-10 12:56

那就是今年不用管了對吧嘻嘻

meizi老師 解答

2023-07-10 12:57

好； 對 ； 今年就這樣走科目即可   

、 追問

2023-07-10 14:37

老師那那個應(yīng)交稅費(fèi)個人所得稅有借方余額怎么處理？

meizi老師 解答

2023-07-10 14:38

你好； 借方的話；  到時 做 ；  借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 

、 追問

2023-07-10 14:40

印花稅呢老師？

meizi老師 解答

2023-07-10 14:42

印花稅 是公司來承擔(dān)； 你做賬  借稅金及附加- 印花稅  貸銀行存款    

、 追問

2023-07-10 14:47

老師那這個分錄就是借：稅金及附加  貸：銀行存款    借營業(yè)外支出稅費(fèi)  貸：銀行存款對吧

meizi老師 解答

2023-07-10 14:47

你好； 是的；  就這樣走科目的 

、 追問

2023-07-10 14:52

老師他要是沒有用對公戶繳納稅費(fèi)，用法人賬戶交的話，這個我就加一個分錄借：庫存現(xiàn)金   貸：其他應(yīng)付款就行吧

meizi老師 解答

2023-07-10 14:53

你好；  是的； 就可以了 ；對的

、 追問

2023-07-10 14:58

老師剩下的就是明年匯算清繳的時候需要把這個前法人的個稅和印花稅在那個扣除項目中調(diào)出來對吧

meizi老師 解答

2023-07-10 15:00

你好； 是的； 匯算調(diào)增即可