?????孟孟-stefanie????? 追問(wèn)

2018-01-02 23:00

是這樣的，內(nèi)賬實(shí)際的銀行存款多了三百多萬(wàn)，而外賬少了這三百多萬(wàn)的同時(shí)多了老板的其他應(yīng)付款四百多萬(wàn)，現(xiàn)在公司要搞正規(guī)，兩套賬變一套賬，怎樣做才能在外賬上體現(xiàn)多出來(lái)的這三百多萬(wàn)，清理掉其他應(yīng)付款的四百多萬(wàn)？

王雁鳴老師 解答

2018-01-02 23:13

您好，一般情況下，把內(nèi)賬的三百多萬(wàn)元，以老板的名譽(yù)，轉(zhuǎn)賬到公司公戶上，用途寫(xiě)投資款，借；銀行存款，貸：實(shí)收資本（前提是注冊(cè)資本要有這個(gè)三百萬(wàn)元，或者更多，如果實(shí)收資本沒(méi)有這么多的話，只能把多余部分記入其他應(yīng)付款，或者資本公積）。之后，可以再給老板寫(xiě)個(gè)收款收據(jù)，用途寫(xiě)墊付資金轉(zhuǎn)實(shí)收資本，借；其他應(yīng)付款，貸；實(shí)收資本（前提是注冊(cè)資本要有這個(gè)七百萬(wàn)元，或者更多，如果實(shí)收資本沒(méi)有這么多的話，只能把多余部分記入資本公積）。或者把銀行存款轉(zhuǎn)給老板，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款，減掉這個(gè)四百多萬(wàn)元的其他應(yīng)付款了。

?????孟孟-stefanie????? 追問(wèn)

2018-01-02 23:48

我們公司現(xiàn)在賬面上已經(jīng)有了300萬(wàn)實(shí)收資本，注冊(cè)資本就是三百萬(wàn)，要是把四百萬(wàn)的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)資本公積，那日后這個(gè)多掛的資本公積怎么清掉呢？

王雁鳴老師 解答

2018-01-02 23:50

您好，多掛的資本公積可以轉(zhuǎn)增資本處理，或者減少退回給投資者都行。

?????孟孟-stefanie????? 追問(wèn)

2018-01-03 00:01

那退回資本公積的分錄是什么，需要辦手續(xù)么？還是可以直接做分錄呢？

王雁鳴老師 解答

2018-01-03 00:09

您好，退回的分錄，借；資本公積，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，需要股東會(huì)決議處理。