懂你~ 追問

2018-01-02 14:45

老師，汽車維修三包配件出庫單，是借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品    月末結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2018-01-02 14:48

借；本年利潤  貸；主營業(yè)務(wù)成本

懂你~ 追問

2018-01-02 15:03

老師，管理費用（辦公費、差旅費等）、營業(yè)外支出，月末怎么處理？是借：管理費用   貸：累計折舊

鄒老師 解答

2018-01-02 15:04

借；本年利潤  貸；管理費用（辦公費、差旅費等）、營業(yè)外支出

懂你~ 追問

2018-01-03 09:01

老師，汽修公司配件先銷售給個人，年末一次結(jié)賬，但結(jié)賬只結(jié)算了部分配件，還剩一部分沒有付款，這付款的配件和沒付款的配件，分錄怎么寫？付款的是借：現(xiàn)金/銀行存款  貸：庫存商品     沒付款的借：分期收款發(fā)出商品   貸：庫存商品     月末結(jié)轉(zhuǎn)時，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2018-01-03 09:01

付款的是  借；銀行存款  貸；應(yīng)收賬款 
沒有付款的掛賬應(yīng)付賬款貸方余額就是了

懂你~ 追問

2018-01-03 09:10

嗯，老師，配件銷售出庫時是借;應(yīng)收賬款  -個人貸：庫存商品      付款的配件借；銀行存款 貸；應(yīng)收賬款-個人，是嗎？ 
沒有付款的，借方寫什么？

鄒老師 解答

2018-01-03 09:12

出庫銷售應(yīng)當(dāng)是   
借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品 
對方付款就 借；銀行存款等科目  貸；應(yīng)收賬款