洋洋 追問

2023-06-29 14:21

老師：不含稅部分的成本怎么做

meizi老師 解答

2023-06-29 14:24

你好； 你紅沖來暫估分錄、   你還得 在按實(shí)際做一遍 ；然后去調(diào)整所得稅做分錄的 

洋洋 追問

2023-06-29 14:25

老師：你能給我做一下這個(gè)分錄嗎？我不會(huì)啊

meizi老師 解答

2023-06-29 14:27

你好；   原來分錄怎么做賬的； 我看看； 把金額帶上 ；

洋洋 追問

2023-06-29 14:32

借：主營(yíng)營(yíng)業(yè)成本---711735.5元 （暫估）
貸：應(yīng)付賬款      711735.5元      （暫估）
2023年匯算清繳的時(shí)候沒有開具回來發(fā)票  。就按暫估的年報(bào)了
2023.6月做了年報(bào)更正   把應(yīng)付賬款      711735.5元      （暫估）發(fā)普沒有開具，直接交稅了，交了1928.84元，
我就做了這個(gè)借：應(yīng)付賬款-暫估 711735.5元 （這個(gè)是暫估的成本金額） 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 71735.5元 （這個(gè)是暫估的成本金額） 借 ：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1928.94 （稅金） 貸：銀行存款 1928.94元 （稅金）
老師：在怎么弄

meizi老師 解答

2023-06-29 14:34

你好； 那你  年報(bào)的時(shí)候 有做匯算調(diào)增嗎；‘   你實(shí)際金額就是711735.5是嗎 》   ’

洋洋 追問

2023-06-29 14:37

年報(bào)2023.6月份更正了
實(shí)際金額：711735.5

meizi老師 解答

2023-06-29 14:40

那你賬上直接做 ：借：主營(yíng)營(yíng)業(yè)成本----711735.5元 （暫估）
貸：應(yīng)付賬款 -711735.5元 （暫估） 先走紅沖； 在做一筆實(shí)際的即可； 借：主營(yíng)營(yíng)業(yè)成本---711735.5元 
貸：應(yīng)付賬款 711735.5元 

洋洋 追問

2023-06-29 14:45

借：借：主營(yíng)營(yíng)業(yè)成本-負(fù)711735.5元 （暫估）
貸：應(yīng)付賬款 -負(fù)711735.5元 （暫估）
借：應(yīng)付賬款-暫估 711735.5元 （這個(gè)是暫估的成本金額） 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 71735.5元 （這個(gè)是暫估的成本金額） 借 ：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1928.94 （稅金） 貸：銀行存款 1928.94元 （稅金）
這樣全部的流程對(duì)嗎？
老師：在不開具發(fā)票了（就711735.5我直接繳納稅了。發(fā)票在不開了）

meizi老師 解答

2023-06-29 14:46

你好；  你為啥去做稅金部分 ；  你含稅金額就是 711735.5元 、 不走利潤(rùn)分配科目去做賬哈； 看我寫的 

洋洋 追問

2023-06-29 14:48

老師：更改年報(bào)的時(shí)候出來的稅金，繳納的給稅務(wù)局

meizi老師 解答

2023-06-29 14:49

你好；   那你單獨(dú) 做；  是企業(yè)所得稅的部分； 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 繳納 ：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款 

洋洋 追問

2023-06-29 14:53

那老師：應(yīng)付賬款-暫估 711735.5元 （這個(gè)是暫估的成本金額） 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 71735.5元 （這個(gè)是暫估的成本金額）這個(gè)不用做了，直接做
借：主營(yíng)營(yíng)業(yè)成本-負(fù)711735.5元 （暫估）
貸：應(yīng)付賬款 -負(fù)711735.5元 （暫估）
對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2023-06-29 14:54

對(duì)的 ；直接做 紅沖暫估的明細(xì)分類 ；然后再做一筆實(shí)際的 金額；   就可以了。 單獨(dú)在做一筆繳納所得稅的分錄