国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看

  1. 會(huì)計(jì)學(xué)堂
  2. 會(huì)計(jì)問答
  3. 問答詳情
送心意

wu老師

職稱： 注冊會(huì)計(jì)師,中級會(huì)計(jì)師

2023-06-25 22:08

你好
會(huì)計(jì)上每月折舊=12 000 000/5/12=200 000,會(huì)計(jì)上2018年折舊=200 000*6=1 200 000；賬面價(jià)值=12 000 000-1 200 000=10 800 000
稅法上每月折舊=12 000 000/10/12=100 000,會(huì)計(jì)上2018年折舊=100 000*6=600 000；計(jì)稅基礎(chǔ)=12 000 000-600 000=1 1400 000
2018年賬務(wù)處理
借 所得稅費(fèi)用50 000 000*25%=12 500 000
   遞延所得稅資產(chǎn) 600 000*25%=150 000
    貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅   12 650 000
（2）2019年
賬面價(jià)值=12 000 000-1 200 000-200 000*12=8 400 000
計(jì)稅基礎(chǔ)=12 000 000-600 000-100 000*12=10 200 000
差異=10 200 000-8 400 000=1 800 000，
借  所得稅費(fèi)用50 000 000*25%=12 500 000
     遞延所得稅資產(chǎn)（ 1 800 000*25%-150 000）=300 000
    貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅   12 800 000

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
增值稅是不會(huì)出現(xiàn)在應(yīng)納稅所得額計(jì)算里面的。
2022-04-16 20:53:31
是的。 企業(yè)所得稅是跟據(jù)利潤總額繳納企業(yè)所得稅？ 不一定按利潤總額 ，企業(yè)所得稅是按納稅人利潤總額加減納稅調(diào)整計(jì)算的，如果無納稅調(diào)整就等于利潤總額 。 增值稅是跟據(jù)增值稅銷項(xiàng)專用發(fā)票金額合計(jì)減去增值稅進(jìn)項(xiàng)稅專用發(fā)票金額合計(jì)的余額繳納增值稅額？ 增值稅是跟據(jù)增值稅銷項(xiàng)專用發(fā)票金額合計(jì)減去增值稅進(jìn)項(xiàng)稅專用發(fā)票金額合計(jì)的余額還要加上增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出金額
2017-05-18 16:06:06
公益性捐贈(zèng)扣除比例為利潤總額的12%
2019-11-07 06:46:23
你好，同學(xué)。 如果你是計(jì)算稅法上的稅負(fù)，那么第一個(gè)。 如果你是計(jì)算會(huì)計(jì)上的稅負(fù)，第二個(gè)。
2020-02-19 20:09:09
你好 會(huì)計(jì)上每月折舊=12 000 000/5/12=200 000,會(huì)計(jì)上2018年折舊=200 000*6=1 200 000；賬面價(jià)值=12 000 000-1 200 000=10 800 000 稅法上每月折舊=12 000 000/10/12=100 000,會(huì)計(jì)上2018年折舊=100 000*6=600 000；計(jì)稅基礎(chǔ)=12 000 000-600 000=1 1400 000 2018年賬務(wù)處理 借 所得稅費(fèi)用50 000 000*25%=12 500 000 ? ?遞延所得稅資產(chǎn) 600 000*25%=150 000 ? ? 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? ?12 650 000 （2）2019年 賬面價(jià)值=12 000 000-1 200 000-200 000*12=8 400 000 計(jì)稅基礎(chǔ)=12 000 000-600 000-100 000*12=10 200 000 差異=10 200 000-8 400 000=1 800 000， 借??所得稅費(fèi)用50 000 000*25%=12 500 000 ? ? ?遞延所得稅資產(chǎn)（ 1 800 000*25%-150 000）=300 000 ? ? 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? ?12 800 000
2023-06-25 22:08:20
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    相似問題
    最新問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...