陳靜老師 解答

2017-12-29 11:24

你好，收費用時  借；銀行存款   貸:預收賬款     每月確認收入   借：預收賬款   貸：收入    應交稅費  最終12月31日 時，18年1月的收入還掛在預收賬款上面的。

會計學堂輔導老師 追問

2017-12-29 11:35

但是我現在不是這樣子，我17年的這三棟都是做的借：現金，貸主營業(yè)務收入，全部做了收入，沒掛在預收賬款李，但是現在我們要計算17年的收入，就要把預售的踢出來，這種已經做錯了，年底怎么調呢？

陳靜老師 解答

2017-12-29 11:40

你好，沖掉18年1月份一個月的收入就行。

會計學堂輔導老師 追問

2017-12-29 11:54

那這筆分錄怎么做？是借主營業(yè)務收入-物業(yè)費  貸：預收賬款-物業(yè)費嗎？

陳靜老師 解答

2017-12-29 12:02

你好，你原確認分錄怎么做的，現在怎么紅沖，但是建議你不要這樣做，這樣做金稅盤的票也要紅沖一月的，金稅盤的收入和賬務處理的收入應該是保持一致的。

會計學堂輔導老師 追問

2017-12-29 13:43

你是說吧之前的分錄紅沖，在從新做分錄嗎？

陳靜老師 解答

2017-12-29 13:45

你好，也可以，但是賬務處理數據一定要保持與金稅盤一致。

會計學堂輔導老師 追問

2017-12-29 13:48

我們這個是內賬

會計學堂輔導老師 追問

2017-12-29 13:49

那不是我們17年所有月份的憑證都要修改，那這樣的工作量很大哦