国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務(wù)師+中級會計師

2017-12-29 09:40

只有一筆交稅的，所以期末應(yīng)交稅所稅科目余額在借方

鄒老師 解答

2017-12-29 09:41

你好，補計提一筆就是了 
借；所得稅費用  貸；應(yīng)交稅費

張老師 追問

2017-12-29 09:46

不影響以前年度損益吧jQuery1113047098325113162387_1514511708771

鄒老師 解答

2017-12-29 09:46

你好，以前年度的計提通過  借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
這個分錄計提

張老師 追問

2017-12-29 09:51

不好意思，是我沒表述清楚，這筆所得稅是繳的16年的，在16年沒有計提。我們在17年當年補提，需不需要通過以前年度損益科目處理？還是說可以直接在當年進所得稅費用科目？

鄒老師 解答

2017-12-29 09:52

你好，是的，以前年度的通過 以前年度損益調(diào)整 
當年的計入所得稅費用

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整（代替所得稅費用科目） 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配--未分配利潤 這個是不確認遞延所得稅資產(chǎn)的。
2019-07-22 15:42:04
我把資產(chǎn)減值損失調(diào)增了，但是做了分錄借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅費用
2019-04-22 11:30:34
公司要注銷，我現(xiàn)在要做2021年的匯算清繳。我3月份最后一個月的憑證的時候需不需要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
2021-03-09 16:17:09
您好！不是的，遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負債在產(chǎn)生可抵扣暫時性差異和應(yīng)納稅暫時性差異時就應(yīng)該確認，在資產(chǎn)負值表日應(yīng)當對相關(guān)情況進行復(fù)核，該調(diào)整的還需要進行調(diào)整。
2019-05-08 17:37:20
您好，遞延所得稅不用填的，當期所得稅也不填匯算清繳報表的
2021-05-07 11:59:51
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...