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鄧婷蔚
于2023-06-12 09:41 發(fā)布 ??732次瀏覽
易 老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師,審計師
2023-06-12 09:45
同學(xué)您好,同學(xué)您好,要查明原因才能按原因進行處理的
鄧婷蔚 追問
2023-06-12 09:55
以前公司都是記賬公司在做賬有初始余額
易 老師 解答
2023-06-12 10:05
同學(xué)您好,這個追查到以前
2023-06-12 10:09
查不了怎么辦。有沒有其他辦法沖銷
2023-06-12 10:19
同學(xué)您好,借:或貸:利潤分配-未分配潤,貸或借:對應(yīng)科目
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未交增值稅欠稅就在貸方,怎么還貸未交增值稅
答: 一般納稅人交增值稅的分錄嗎
年初未交增值稅貸方余額有幾分錢怎么調(diào)平?不欠稅
答: 可調(diào)整到營業(yè)外收入科目
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,未交增值稅貸方余額太多怎么弄。關(guān)鍵是我們沒有欠稅
答: 同學(xué)您好,同學(xué)您好,要查明原因才能按原因進行處理的
老師,您好,年末轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方余額需要結(jié)算平嘛?結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做呢??公司沒有欠稅也沒有多繳稅
討論
老師,未交增值稅余額太多怎么弄,沒有欠稅費
老師:關(guān)于期末留底增值稅遞減稅款的處理,1、若增值稅欠稅稅額大于期末留底稅額,按期末留底稅額紅字借記“應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額)”貸記:“應(yīng)交稅費--未交增值稅”2、若增值稅欠稅稅額小于期末留底稅額,按增值稅欠稅額紅字借記:“應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額)”貸記:“應(yīng)交稅費--未交增值稅”,這兩項的“貸方”需要也用紅字嗎?
若增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額,按增值稅欠稅稅額紅字借記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進項稅額)”科目,貸記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目 。?老師這句話的意思是不是上個月我欠了45738.14這個月用留底稅額抵欠這個稅款,分錄是不是這樣做借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額-45738.14貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅-45738.14都做付的呀
根據(jù)國稅發(fā)[2004]112號,增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額,按期末留抵稅額紅字借記“應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(進項稅額)”科目,貸記“應(yīng)交稅金未交增值稅”科目 。9月份期末留底稅額102000,8月份增值稅欠稅110000,用留抵稅額抵頂欠稅,分錄如下: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) -102000貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 -102000 向稅務(wù)機關(guān)繳納剩余欠稅時: 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 8000 貸:銀行存款 8000請問按國稅發(fā)[2004]112號,上面用留抵稅額抵頂欠稅,分錄是否借方科目做錯了,應(yīng)用“進項稅額”,而不是“轉(zhuǎn)出未交增值稅”?謝謝
易 老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
★ 4.96 解題: 112893 個
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鄧婷蔚 追問
2023-06-12 09:55
易 老師 解答
2023-06-12 10:05
鄧婷蔚 追問
2023-06-12 10:09
易 老師 解答
2023-06-12 10:19