娟子 追問

2017-12-26 15:51

之前已經(jīng)確認(rèn)了收入，將增值稅部分也確認(rèn)了，現(xiàn)在要計(jì)提增值稅了，該如何處理，是否可以這樣做分錄，例如增值稅為230，借：主營收入 230 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 230

袁老師 解答

2017-12-26 15:56

可以的啊

娟子 追問

2017-12-26 15:58

但有些老師說沒有這樣的分錄呢，不知道這種分錄合不合法

袁老師 解答

2017-12-26 16:31

這個(gè)作為調(diào)整分錄，不是正常分錄的

娟子 追問

2017-12-26 16:38

哦，但收入好像只能做到貸方，不然結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)不了，是不是可以 貸：收入（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 有沒有這樣的分錄啊，另外之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本沒有變化本月是否有必要先沖掉再重新做一個(gè)一樣的，還是不用管

袁老師 解答

2017-12-26 16:40

做負(fù)數(shù)比較合適的

娟子 追問

2017-12-26 16:41

您指的是收入做負(fù)數(shù)還是成本用負(fù)數(shù)沖掉

袁老師 解答

2017-12-26 16:45

收入做負(fù)數(shù)