奔奔 追問

2017-12-22 17:37

能說下分錄嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-22 17:43

您好，給食堂付款時，借；其他應(yīng)收款-食堂，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。食堂拿發(fā)票來報銷時，借；應(yīng)付職工薪酬-福利費，貸；其他應(yīng)收款-食堂。計提福利費時，借；管理費用-福利費等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費。

奔奔 追問

2017-12-22 18:01

老師，我覺得你給我分錄不是太合適，我們餐費是一半公司承擔(dān)一半員工承擔(dān)的，是到下個月發(fā)工資時扣除

王雁鳴老師 解答

2017-12-22 18:07

您好，因為不了解具體操作，所以就給不了合適的分錄的，只能一次次溝通，才會達(dá)到最終最好的結(jié)果的。根據(jù)您的描述，按我的理解，是不是這樣做合適。 
一半公司承擔(dān)的，您按我上面的分錄處理，一半員工承擔(dān)的。下個月發(fā)工資時扣除的分錄，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目，其他應(yīng)付款-食堂（或者其他應(yīng)收款-食堂也行的）。給食堂員工承擔(dān)部分的費用時，借；其他應(yīng)付款-食堂（或者其他應(yīng)收款-食堂也行的），貸；現(xiàn)金或者銀行存款。