大白 追問

2023-05-31 15:34

寫錯字了，查賬征收

郭老師 解答

2023-05-31 15:37

借預付賬款，貸銀行存款，然后按月分攤借管理費用，
貸預付賬款匯算清繳的時候，不允許抵扣。

大白 追問

2023-05-31 15:46

按月分攤？
比如這個月租金3100元，給錢的時候借預付賬款3100，貸銀行3100
那按月分攤的分錄什么時候做？

郭老師 解答

2023-05-31 15:49

你好按租賃期的幾月份開始租賃

大白 追問

2023-05-31 15:52

沒辦營業(yè)執(zhí)照的時候已經交過一次了4.11-5.11(單純租金)
辦了營業(yè)執(zhí)照后交過一次5.11-6.11(租金加水電費)

郭老師 解答

2023-05-31 15:53

你好，那你這兩次可以合在一塊兒，從四月份開始做。

大白 追問

2023-05-31 15:59

按月分攤？ 比如這個月租金3100元，付租金和水電費的時候借預付賬款3100，貸銀行3100 那按月分攤的分錄怎么做，什么時候做？
這兩筆分錄分別需要什么原始憑證

郭老師 解答

2023-05-31 16:03

你好，對的，是的，四月份開始分攤，你這個是是不是四月份到六月份的。

郭老師 解答

2023-05-31 16:03

如果是的話，3100/3
按月分攤這些的。