小脾氣 追問(wèn)

2023-05-30 16:38

之前預(yù)付24萬(wàn)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄是：借：預(yù)付賬款24萬(wàn)，貸：銀行存款，剩余的是今年的成本

郭老師 解答

2023-05-30 16:42

以前年度作廢的這一個(gè)借預(yù)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款，這個(gè)金額是3萬(wàn)
然后今年的借工程施工貸預(yù)付賬款24萬(wàn)，銀行存款83萬(wàn)
確認(rèn)收入之后，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

小脾氣 追問(wèn)

2023-05-30 16:51

老師，你看我這樣寫(xiě)對(duì)不對(duì)？借：工程施工104萬(wàn)     預(yù)付賬款  3萬(wàn)    貸：預(yù)付賬款  24萬(wàn)    銀行存款   83萬(wàn)     我想問(wèn)的是我多付的這3萬(wàn)預(yù)付款掛賬時(shí)需要寫(xiě)什么說(shuō)明嗎？

郭老師 解答

2023-05-30 16:53

可以的，不用寫(xiě)說(shuō)明的。

小脾氣 追問(wèn)

2023-05-30 16:55

好的，非常感謝，老師，我2022年第四季度增值稅申報(bào)表上銷(xiāo)售收入的金額比賬務(wù)系統(tǒng)里的金額多，需要去稅局更正申報(bào)嗎？

郭老師 解答

2023-05-30 16:57

你好，什么原因不一致的？

小脾氣 追問(wèn)

2023-05-30 16:59

因?yàn)橛幸徊糠治撮_(kāi)票的金額，年末時(shí)填在申報(bào)表里，就有差額

郭老師 解答

2023-05-30 17:00

那你是賬上做了無(wú)票收入，但是申報(bào)增值稅的時(shí)候沒(méi)有填寫(xiě)嗎？還是怎么了？

小脾氣 追問(wèn)

2023-05-30 17:02

我賬上也做了，但是申報(bào)表的金額就是比賬上的多，金額還有點(diǎn)大

郭老師 解答

2023-05-30 17:04

你說(shuō)的這個(gè)申報(bào)表是增值稅申報(bào)表嗎？那你申報(bào)的有錯(cuò)誤的話，修改增值稅申報(bào)表吧。

小脾氣 追問(wèn)

2023-05-30 17:07

老師，你說(shuō)我這個(gè)賬上的比增值稅申報(bào)表的少，是以哪一個(gè)為準(zhǔn)呀？

郭老師 解答

2023-05-30 17:12

那你哪一個(gè)是正確的？