怕孤單的綠草 追問(wèn)

2017-12-21 14:42

那沖銷的話是做相反的會(huì)計(jì)分錄還是紅字沖銷，還有就是如果貸銀行存款的話這部分款2016年就付了，那么這個(gè)調(diào)整分錄的后面需要附什么樣的原始憑證呢

鄒老師 解答

2017-12-21 14:43

你好，可以是相同分錄，金額負(fù)數(shù)，也可以是相反分錄，金額正數(shù) 
附件就是之后取得 的成本發(fā)票

怕孤單的綠草 追問(wèn)

2017-12-21 14:47

那銀行存款這個(gè)是2016年付的就沒(méi)有回單了吧

鄒老師 解答

2017-12-21 14:48

你好，是的，因?yàn)檫@個(gè)是調(diào)整分錄，沒(méi)有銀行付款的回單，這個(gè)回單之前已經(jīng)計(jì)入了分錄的

怕孤單的綠草 追問(wèn)

2017-12-21 14:51

那這個(gè)借方的以前年度損益調(diào)整是什么意思呢因?yàn)橹皼](méi)做過(guò)這樣的分錄麻煩老師講清楚一下

鄒老師 解答

2017-12-21 14:53

你好，就是調(diào)整以前年度的損益實(shí)現(xiàn)，通過(guò)這個(gè)科目來(lái)調(diào)整的

怕孤單的綠草 追問(wèn)

2017-12-21 15:29

如果是收入的話是不是就是貸方是以前年度損益調(diào)整了啊

鄒老師 解答

2017-12-21 15:29

你好，是的，把以前年度的損益科目換成以前年度損益調(diào)整科目就是了