巷子里的貓。 追問(wèn)

2017-12-19 21:27

老師如果我12月申報(bào)11月稅費(fèi)時(shí)才發(fā)現(xiàn)有附加稅，這時(shí)候11月賬已經(jīng)做完了?？刹豢梢杂?jì)提和繳費(fèi)都做在12月里。

鄒老師 解答

2017-12-19 21:29

你好，只能是在12月份補(bǔ)計(jì)提 
正常的是你需要在11月份根據(jù)增值稅納稅情況計(jì)提附加稅應(yīng)納稅額的

巷子里的貓。 追問(wèn)

2017-12-19 21:32

因?yàn)槲覀兒偷囟惡灥膮f(xié)議，季度扣一次，不是按月的，所以不好計(jì)算，可以計(jì)提和繳費(fèi)同時(shí)做在12月嗎

鄒老師 解答

2017-12-19 21:33

你好，你需要在季度末月計(jì)提，季度結(jié)束次月申報(bào)繳納

巷子里的貓。 追問(wèn)

2017-12-19 21:36

那我在12月計(jì)提時(shí)需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

鄒老師 解答

2017-12-19 21:37

你好，稅金及附加需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)期末余額需要結(jié)轉(zhuǎn)到下個(gè)月

巷子里的貓。 追問(wèn)

2017-12-19 21:40

12月計(jì)提的時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，如何結(jié)轉(zhuǎn)。1月繳納時(shí)如何結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2017-12-19 21:41

借；本年利潤(rùn)  貸；稅金及附加 
1月份做了繳納就沒(méi)有余額，不需要結(jié)轉(zhuǎn)了 
借；應(yīng)交稅費(fèi)  貸；銀行存款