sherry 追問

2017-12-18 10:58

1、因為16年賬上入的費用是13萬，差額3萬的費用是入在17年的帳里的，因為做的是16年的匯算清繳，所以需要納稅調(diào)減3萬吧？2、在做17年的匯算清繳的時候再納稅調(diào)增3w？

宋生老師 解答

2017-12-18 10:58

您好！不是的。你如果16萬都要做到16年，那么這個3萬，要計入以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款等

sherry 追問

2017-12-18 11:04

@宋老師:意思是在做16年的匯算清繳的時候，16年的帳面可以入13w的費用，在16年匯算清繳的報表里調(diào)減3w，然后在17年的賬里將差額3w進入以前年度損益調(diào)整科目？

宋生老師 解答

2017-12-18 11:04

你好！是的。就是這樣的。

sherry 追問

2017-12-18 11:11

老師，我能不能采取另一種方式，16年的帳面入13w的費用，在16年匯算清繳的報表里也按賬面的費用，也不調(diào)減這3w，17年的賬里把差額的3w也直接入費用，這樣就相當于把這3萬直接歸入17年的費用了

宋生老師 解答

2017-12-18 11:22

您好！可以的。操作上沒問題