左右逢源 追問

2017-12-15 13:31

老師用申報嗎？如果申報在哪個國稅還是地稅？

鄒老師 解答

2017-12-15 13:33

你好，需要申報，在國稅申報增值稅，然后在地稅申報附加稅

左右逢源 追問

2017-12-15 13:38

老師具體收入的具體分錄？以前報廢車輛稅金對不上和國稅報表稅金對不上......

鄒老師 解答

2017-12-15 13:38

借；固定資產(chǎn)清理  累計折舊   貸；固定資產(chǎn) 
借；銀行存款   貸；固定資產(chǎn)清理  應交稅費  
借；營業(yè)外收支  貸；固定資產(chǎn)清理

左右逢源 追問

2017-12-15 13:42

老師之前的報廢車輛是補繳的稅金，做賬的稅金比國稅報表的稅金正好多出車輛收入的稅金，是借貸方不對嗎

鄒老師 解答

2017-12-15 13:43

你好，不是的，是因為報廢車輛不是計入收入，而是固定資產(chǎn)清理科目

左右逢源 追問

2017-12-15 13:46

國稅申報增值稅和收入一起申報時，稅金是在一起，做賬銷項稅分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-15 13:47

借；固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸；固定資產(chǎn) 
借；銀行存款 貸；固定資產(chǎn)清理 應交稅費  
借；營業(yè)外收支 貸；固定資產(chǎn)清理 
固定資產(chǎn)處置分錄是這樣處理 
正常 的銷售做銷售分錄 借；應收賬款    貸；主營業(yè)務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

左右逢源 追問

2017-12-15 13:52

老師我的意思是說申報時應交的增值稅和車輛報廢申報繳的稅金都加一起了，我做分錄應該分開做還是.....

鄒老師 解答

2017-12-15 13:53

你好，可以分別做對應的分錄