天道酬勤 追問

2017-12-14 14:30

就是沒抵減，是不能抵減還是？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:32

您好！簡易征收的部分是不抵減的了。

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:35

意思是別的方面取的的進項稅額不可以抵減簡易征收這部分稅款是嗎？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:36

您好！是的。這個就跟小規(guī)模一樣不能抵減

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:39

哦，老師那我現(xiàn)在賬務應該如何處理呢？實際我留底稅額還有，但是這部分還要征稅，稅額方面我該怎么做呢？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:42

您好！你簡易征收的繼續(xù)做簡易征收，借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-簡易征收。然后繳納就可以了 
留抵的不用單獨做分錄

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:51

意思就做成簡易征收，而不是銷項稅額了是吧？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:51

你好！是的。因為這個本身就不一樣了

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:54

好的，謝謝老師！

宋生老師 解答

2017-12-14 15:13

你好！不客氣的。

天道酬勤 追問

2017-12-14 17:08

老師，為什么我把簡易計稅這部分按你說的分錄做了，但是報表里還是直接抵減了進項稅額了？我哪錯了嗎？

宋生老師 解答

2017-12-14 17:12

你好!你上面不是說不抵減嗎？怎么現(xiàn)在又說抵減，正常來說是不能抵減的了。