小樂 追問

2017-12-14 14:31

老師就是為了把報表里的庫存和固定資產都弄成0，這樣貸方要減少什么呢，應該不會查賬

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 14:36

您好，一般情況下，借；固定資產清理，累計折舊，貸：固定資產。借；營業(yè)外支出，貸；存貨相關科目?；蛘呓瑁含F金或者銀行存款，貸；主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅。再結轉成本，借，主營業(yè)務成本，貸：存貨科目。

小樂 追問

2017-12-14 14:37

老師補稅的用哪個分錄合適呢

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 14:49

您好，補稅的使用分錄。借：現金或者銀行存款，貸；主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅。再結轉成本，借，主營業(yè)務成本，貸：存貨科目。

小樂 追問

2017-12-14 14:51

老師我問的是不補稅，然后就是把固定資產和庫存都給弄成0，那么為了用報表平了我要在表里

小樂 追問

2017-12-14 14:52

我要在表里的貸方哪個里面里調呢這樣借貸平了呢

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 14:56

您好，如果是不補稅的分錄，固定資產的，借；營業(yè)外支出，累計折舊，貸：固定資產。存貨的，借；營業(yè)外支出，貸：存貨科目。

小樂 追問

2017-12-14 14:57

老師我如果先把往來賬清了后然后再做營業(yè)外支出可以吧

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 15:00

您好，在表里減少固定資產，減少存貨，減少未分配利潤?？梢缘?。

小樂 追問

2017-12-14 17:38

老師我想問下把固定資產調成0累計折舊還用動嗎

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 17:44

您好，可以動的。

小樂 追問

2017-12-14 17:57

累計折舊要怎么動呢分錄怎么做啊，如果不調累計折舊可以嗎，就是累計折舊在報表上任然有數

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 18:03

您好，不調整累計折舊是不可以的，分錄。借；營業(yè)外支出，累計折舊，貸：固定資產

小樂 追問

2017-12-14 18:58

哦老師那就是用固定資產賬面余額減去累計折舊就是營業(yè)外支出是不，老師這樣的調理方法是屬于資產清了還是報廢，還是損失呢我看您有些這幾個

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 19:02

您好，是的，屬于固定資產報廢處理的。

小樂 追問

2017-12-14 19:04

老師那原材料怎么整成0，庫存商品怎么整成0呢分錄怎么做啊

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 19:05

您好，報廢處理，借；營業(yè)外支出，貸；原材料，庫存商品。

小樂 追問

2017-12-14 19:07

老師如果我想把往來款沖下，就是用抵債的方式，然后往來款沖完剩余的我在走營業(yè)外支出可以嗎

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 19:09

您好，可以的。

小樂 追問

2017-12-14 19:10

那就是沖往來款借應付賬款，累計折舊貸固定資產是不老師

小樂 追問

2017-12-14 19:22

老師像這種抵債的方式正常是不是也得交稅呢

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 19:34

您好，這種方式不行的，如果這操作的話，就需要視同銷售了。是的正常要交稅的。

小樂 追問

2017-12-14 19:50

老師您那意思就是我不能沖往來款是嗎，就是不想交稅的情況，怎么個說法可以以材料或者庫存抵往來款而不用交稅呢

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 19:53

您好，是的，沖往來的話，就要交稅的。沒辦法使用材料或者庫存抵往來不用交稅的。

小樂 追問

2017-12-14 19:59

老師如果管理員不管是不是這樣就可以的呢，還有如果我不調理往來賬，往來賬上還有余額，我也要是想注銷可以的吧

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 20:05

您好，如果管理員不管的話，這樣是可以的?？梢缘?。

小樂 追問

2017-12-14 20:06

好的太謝謝老師了

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 20:15

您好，不客氣。