范范  追問

2017-12-14 10:19

意思是我什么都不需要做是嗎？他們的社保錢也是我們公司出的，他們是不還我們的

鄒老師 解答

2017-12-14 10:20

你好，如果社保錢是你單位繳納，你需要按這個金額申報工資所得

范范  追問

2017-12-14 10:22

@鄒老師:如何申報，麻煩老師詳細(xì)解答

鄒老師 解答

2017-12-14 10:23

你好，就是根據(jù)這個社保的金額，作為工資薪金在你單位申報

范范  追問

2017-12-14 10:42

@鄒老師:如果公司只交社保，不發(fā)工資，會計分錄怎么做？還要計提嗎

鄒老師 解答

2017-12-14 10:43

借；管理費用等科目  貸；應(yīng)付職工薪酬——社保 
需要計提的

范范  追問

2017-12-14 10:46

@鄒老師:借：管理費用－社保，是指單位的還是單位和個人一起的，貸：應(yīng)付職工薪酬－社保 呢

鄒老師 解答

2017-12-14 10:47

你好，就是單位負(fù)擔(dān)的 金額

范范  追問

2017-12-14 10:49

@鄒老師:那交社保的時候，會計分錄是不是借：應(yīng)付職工薪酬    其他應(yīng)收款   貸：銀行存款，但是又不發(fā)工資，那其他應(yīng)收款怎么沖

鄒老師 解答

2017-12-14 10:50

發(fā)放是借；應(yīng)付職工薪酬－社保   貸；銀行存款 
沒有其他應(yīng)收款的，因為并沒有個人部分，你只是全額負(fù)擔(dān)而已

范范  追問

2017-12-14 14:06

@鄒老師:比如說，公司給員工交社保，連個人那部分也交了，發(fā)工資的時候也沒把個人那部分扣掉，這樣行嗎？會計分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-14 14:07

你好，可以的，但是需要把個人部分與公司負(fù)擔(dān)部分一起計入核算 
借；管理費用等科目  貸；應(yīng)付職工薪酬

范范  追問

2017-12-14 14:15

@鄒老師:那為什么有的人說這樣不行呢？如果一起核算的話，計提的時候是不是：借管理費用－社保（單位加個人）貸：應(yīng)付職工薪酬       交社保的時候是借：應(yīng)付職工薪酬  貸：銀行存款

鄒老師 解答

2017-12-14 14:16

你好，并入個人所得申報就可以的，關(guān)鍵是你這個所得金額要申報正確

范范  追問

2017-12-14 14:19

@鄒老師:你的意思是不是說，在申報個人所稅的時候，里面填寫的個人所交保險部分的金額要跟實際繳納的一樣？還是說工資那部分？

鄒老師 解答

2017-12-14 14:20

你好，包括公司給個人負(fù)擔(dān)的保險一起計入工資薪金申報

范范  追問

2017-12-14 14:22

@鄒老師:那這樣不就不分單位和個人交的了？全部社保計入？

鄒老師 解答

2017-12-14 14:24

你好，是的，因為本來這個就是相當(dāng)于單位給你負(fù)擔(dān)了個人部分

范范  追問

2017-12-14 14:25

@鄒老師:如果不這樣做，還有其他辦法沒，如果個稅申報我還是按只填個人部分社保，那賬該怎么做

鄒老師 解答

2017-12-14 14:27

你好，必須并入申報的，否則不得扣除公司負(fù)擔(dān)的個人部分的 
借管理費用－社保（個人）貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保

范范  追問

2017-12-14 14:32

@鄒老師:老師，我的意思是說除了連公司負(fù)擔(dān)個人的那部分一起并入工薪所得申報這個辦法之外，還有沒有其他辦法？

鄒老師 解答

2017-12-14 14:35

你好，只能是這個辦法入賬的