姚 追問

2023-05-08 16:32

還有 請問老師個(gè)問題 由于發(fā)貨計(jì)量誤差 導(dǎo)致的數(shù)量不符 譬如供應(yīng)商開票的噸位是30噸 但是運(yùn)輸?shù)娇蛻裟沁吙蛻舴Q的噸位是30.5噸 這個(gè)商品之前也沒有庫存 現(xiàn)在我們開給客戶的發(fā)票的30.5噸 導(dǎo)致庫存是-0.5噸 然后會(huì)計(jì)就暫估了0.5噸 1500元的金額 這個(gè)暫估以后也不會(huì)有發(fā)票來 請問匯算清繳怎么調(diào)整？謝謝老師

宋生老師 解答

2023-05-08 16:34

你好，這個(gè)不對，就算是30.5t，你也應(yīng)該按照發(fā)票上面來。你如果一定要入30.5t，那么你就要他重新開發(fā)票給你。

姚 追問

2023-05-08 16:42

是這樣的 供應(yīng)商出廠給我們的送貨噸位和開給我們發(fā)票都是30噸  但是運(yùn)輸?shù)轿覀兛蛻裟沁叢恢涝趺捶Q就是30.5噸 要求我們給對方開30.5的發(fā)票 會(huì)計(jì)也怎么做了 現(xiàn)在我們銷售結(jié)轉(zhuǎn)庫存噸位就是30.5 但是入庫噸位是30噸 不就相差0.5噸 所以為了不使庫存是負(fù)數(shù) 所以暫估了0.5噸的貨  借：庫存 0.5噸*3000=1500 貸：應(yīng)付賬款-暫估  現(xiàn)在的問題是暫估的沒有發(fā)票 怎么消除暫估的貸方期末余額呢？

宋生老師 解答

2023-05-08 16:42

你好，上面說過了。你如果一定要做30.5t，你就要客戶給你開個(gè)30.5t的發(fā)票進(jìn)來。

姚 追問

2023-05-08 16:44

可以 借：應(yīng)付賬款-暫估 1500  貸：營業(yè)外收入 1500  轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎？去補(bǔ)繳企業(yè)所得稅 這樣處理可以嗎？謝謝

宋生老師 解答

2023-05-08 16:44

你好，關(guān)鍵是你發(fā)票上面沒有。稅務(wù)局他可能就不會(huì)認(rèn)可你有這個(gè)東西。

姚 追問

2023-05-08 16:53

不是啊 供應(yīng)商開給我們發(fā)票是有商品名稱的 譬如是液堿 30噸*3000=90000 我們開出去的事液堿 30.5噸*3200=97600 有一進(jìn)一出 就是噸位有誤差啊

宋生老師 解答

2023-05-08 16:55

你好，我明白你說的。所以現(xiàn)在如果實(shí)際是30.5噸，就是對方開錯(cuò)了