范范  追問

2017-12-12 15:38

為什么呢？是不是工程上所有的成本，如果是借方金額，都在存貨上體現(xiàn) 呢

鄒老師 解答

2017-12-12 15:39

你好，是的，借方余額就在存貨欄次填寫 
這個是報表編制的取數(shù)決定的

范范  追問

2017-12-12 16:36

@鄒老師:老師，公司員工出差回來報銷油費、餐費，會計分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-12 16:38

借；管理費用等科目  貸；其他應(yīng)收款或庫存現(xiàn)金

范范  追問

2017-12-13 10:05

@鄒老師:老師，這個月收到項目部分工程款475萬，是現(xiàn)金，會計分錄是借庫存現(xiàn)金，貸工程結(jié)算是嗎？那在資產(chǎn)負(fù)債表里，工程結(jié)算如何體現(xiàn)

鄒老師 解答

2017-12-13 10:06

你好，是的，工程結(jié)算體現(xiàn)在預(yù)收賬款欄次

范范  追問

2017-12-13 10:57

@鄒老師:老師，公司這個月光繳了社保是20000，我們個人部分公司給代繳的，我們是當(dāng)月交當(dāng)月的，會計分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-13 10:57

借；應(yīng)付職工薪酬   其他應(yīng)收款  貸；銀行存款

范范  追問

2017-12-13 11:07

@鄒老師:當(dāng)月交當(dāng)月的，還要計提嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 11:07

你好，需要先做繳納，然后計提的

范范  追問

2017-12-13 11:12

@鄒老師:為什么？不是先計提再繳納嗎？工資也是這樣嗎？如果是計提社保，怎么做

鄒老師 解答

2017-12-13 11:16

你好，通常是先計提，然后繳納，但是當(dāng)月繳納單月的你可以先繳納，月底做計提 
借；管理費用等科目   其他應(yīng)收款  貸；應(yīng)付職工薪酬——工資，社保