半夏微涼 追問

2017-12-11 22:01

老師，因?yàn)樵贤瑳]有明確應(yīng)稅勞務(wù)款項(xiàng)，費(fèi)收合同是原合同的補(bǔ)充合同。

淑女老師 解答

2017-12-12 08:04

你好，沒有明確金額的一般會根據(jù)市場價(jià)格評估金額，或者稅局查到的時(shí)候他會 給你暫核定價(jià)格讓你補(bǔ)稅

半夏微涼 追問

2017-12-12 08:13

老師，那我們12月份的時(shí)候要是和合同簽訂的另一方確定價(jià)格了，我們12月份開出一張發(fā)票，直接是把7到12月份的開到一起，等到報(bào)12月份的稅的時(shí)候相當(dāng)于把7到11月份的稅也補(bǔ)齊了，這樣不行嗎？

淑女老師 解答

2017-12-12 08:16

你好，可以的。稅局查稅會查較長時(shí)間一個(gè)期間的總額，不會單查某一個(gè)月的

半夏微涼 追問

2017-12-12 08:37

可是，我們業(yè)務(wù)單據(jù)都是7月份就有的，我要一次性入12月份的話，相當(dāng)于全做到12月份里了，這樣和業(yè)務(wù)的時(shí)間期間也對不上，這樣行的通嗎？

淑女老師 解答

2017-12-12 08:46

@半夏微涼:肯定有一定的不合理性，你要分兩部分，一部分是12月真實(shí)的收入，一部分是以前的補(bǔ)交收入

半夏微涼 追問

2017-12-12 09:26

老師那補(bǔ)交的那部分收入稅額要填寫在納稅申報(bào)表的哪塊？是和12月份納稅申報(bào)表上填還是專門有一個(gè)補(bǔ)交申報(bào)欄呢？

淑女老師 解答

2017-12-12 09:48

你仔細(xì)看一下增值稅納稅申報(bào)表，我印象中有自查補(bǔ)繳一欄的，現(xiàn)在手邊沒有報(bào)表，我也記不清具體的內(nèi)容了