學無止境 追問

2023-04-27 16:18

老師是的，應收賬款收不回，計入了壞賬損失

郭老師 解答

2023-04-27 16:19

壞賬損失在以下幾種情況中企業(yè)所得稅前可以扣除： 1、債務人依法宣告破產、關閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，其清算財產不足清償的; 2、債務人死亡，或者依法被宣告失蹤、死亡，其財產或者遺產不足清償的; 3、債務人逾期3年以上未清償，且有確鑿證據證明已無力清償債務的; 4、與債務人達成債務重組協(xié)議或法院批準破產重整計劃后，無法追償的; 5、因自然災害、戰(zhàn)爭等不可抗力導致無法收回的。企業(yè)實際資產損失，應當在其實際發(fā)生且會計上已作損失處理的年度申報扣除;法定資產損失，應當在企業(yè)提供證據資料證明該項資產已符合法定資產損失確認條件，且會計上已作損失處理的年度申報扣除。

學無止境 追問

2023-04-27 16:21

老師不是這幾種情況，就是酒店被政府征用了，少收到了1000多元款，因為說扣除了一些酒店耗用打棚費還有耗材費什么的

郭老師 解答

2023-04-27 16:22

你好，那就匯算清繳納稅調增。

學無止境 追問

2023-04-27 16:23

老師，在哪個表里調增，填在哪個明細里

郭老師 解答

2023-04-27 16:23

105090這個表格里面納稅調增的。

學無止境 追問

2023-04-27 16:27

老師如下圖，是填在資產減值損失里面嗎，2022年發(fā)生壞賬損失1000元填哪里呢

郭老師 解答

2023-04-27 16:28

第二行第一列和第二列填寫你損失的金額。

學無止境 追問

2023-04-27 16:30

老師如下圖，是這樣填寫的嗎

郭老師 解答

2023-04-27 16:32

對的，是的，是這么做的。

學無止境 追問

2023-04-27 16:43

老師好，我在電子稅務局填寫2022年度匯算清繳表填寫了，點保存，然后關閉，明天進去電子稅務局還有數據嗎

郭老師 解答

2023-04-27 16:43

可以的，你只要點了保存可以。

學無止境 追問

2023-04-27 16:44

好的。謝謝老師耐心指導

郭老師 解答

2023-04-27 16:45

不用客氣，工作愉快。