木棉樹 追問

2023-04-19 09:35

收回的以前年度已結(jié)轉(zhuǎn)的成本，收回時(shí)記的      借:銀行存款        貸：未分配利潤?，F(xiàn)在要進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算，要在哪張表格進(jìn)行調(diào)增

meizi老師 解答

2023-04-19 09:38

你好； 意思是成本多結(jié)轉(zhuǎn)了嗎  

木棉樹 追問

2023-04-19 09:41

1999年的時(shí)候多結(jié)轉(zhuǎn)了500萬的成本，2022年通過司法途徑又收回了500萬，按以前年度損益調(diào)整記入了未分配利潤

meizi老師 解答

2023-04-19 09:42

你好；  那你要調(diào)下當(dāng)年的 一般成本明細(xì)表  還有 納稅調(diào)整表和主表  

木棉樹 追問

2023-04-19 09:57

當(dāng)年的成本只有100萬，調(diào)整后就變成負(fù)數(shù)了

meizi老師 解答

2023-04-19 10:01

你好 ；  你調(diào)整的成本走以前年度損益調(diào)整； 如果是跨年了。 如果當(dāng)年 紅沖后； 是負(fù)數(shù)就寫負(fù)數(shù)   

木棉樹 追問

2023-04-19 10:04

還有1筆2001年發(fā)生的應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用而記帳時(shí)給記入了其他應(yīng)收款科目50萬，    2022年調(diào)整后記     借：未分配利潤     貸：其他應(yīng)收款，這筆在匯算時(shí)應(yīng)該怎么處理？要調(diào)期間費(fèi)用明細(xì)表嗎？

meizi老師 解答

2023-04-19 10:06

你好；  匯算的時(shí)候  在年報(bào)里面去體現(xiàn)；  這個(gè)是跨年的； 你是2001年的數(shù)據(jù)嗎   

木棉樹 追問

2023-04-19 10:09

2001年發(fā)生的，在2022年調(diào)整過來的， 我現(xiàn)在不知道2022年匯算時(shí)是否需要調(diào)整，是調(diào)哪張表

meizi老師 解答

2023-04-19 10:10

你好；  你跨年了。 你要去修改2001年的年報(bào) ；而且需要做專項(xiàng)申報(bào)及說明才能稅前扣除,而且追補(bǔ)確認(rèn)期限不得超過5年。 ；你這個(gè)都超過了5年 正常來說不允許稅前扣除的 

木棉樹 追問

2023-04-19 10:11

上述500萬的營業(yè)成本發(fā)生在1999年，也是在2022年收回后走了以前年度損益調(diào)整，我在一般企業(yè)成本支出明細(xì)表中沒有找到可以填寫的相應(yīng)項(xiàng)

meizi老師 解答

2023-04-19 10:13

你好；    這個(gè)如果找不到的話 ；  就寫其他里面   或者截圖來看看你的表格  

木棉樹 追問

2023-04-19 10:17

您是不是說填寫這張表進(jìn)行調(diào)整？500萬填哪個(gè)項(xiàng)目里

meizi老師 解答

2023-04-19 10:19

記入其他欄次去 體現(xiàn)  成本部分； 然后再納稅調(diào)整表- 扣除類項(xiàng)目  -處理成本調(diào)整 

木棉樹 追問

2023-04-19 10:25

成本明細(xì)表的第8行嗎？

meizi老師 解答

2023-04-19 10:27

你好；  對(duì)的； 你沒有對(duì)應(yīng)的欄次； 就寫這個(gè)欄次去  

木棉樹 追問

2023-04-19 10:29

納稅調(diào)整表-扣除類項(xiàng)目第幾行？第13行-視同銷售成本？還是第26行-跨期扣除項(xiàng)目？

meizi老師 解答

2023-04-19 10:39

你好； 這個(gè)成本在 26欄次去體現(xiàn)