羅達 追問

2017-12-07 11:03

我認證了，對方又作廢了

宋生老師 解答

2017-12-07 11:04

你好！借成本費用，應交進項，貸銀行存款負數。

羅達 追問

2017-12-07 11:07

@宋老師:借貸都是負數？ 
 
紅沖嗎？

羅達 追問

2017-12-07 11:08

@宋老師:進項轉出憑證就是把進項憑證紅沖嗎？

宋生老師 解答

2017-12-07 11:10

您好！是的。紅字沖減。不是，你這個是作廢了，而不是真正意義上的進項轉出。 
不過你申報的時候，需要在申報表的進項轉出填寫

羅達 追問

2017-12-07 11:15

@宋老師:會導致銀行存款暫時對不上吧

宋生老師 解答

2017-12-07 11:17

你好!你需要借預付賬款 貸銀行存款。

羅達 追問

2017-12-07 11:18

有兩點情況，一是她是11月開具11月作廢，二是我已經認證在11月了

宋生老師 解答

2017-12-07 11:19

你好！這個相當于你付了預付款，然后進項錯了，在申報表做進項轉出

羅達 追問

2017-12-07 11:23

沒有付款，老師，剛說錯了，就是因為對方以為會立馬付款就提前開了票，然后我網上看到就認證了，然后她當月沒收到款項又作廢了

宋生老師 解答

2017-12-07 11:25

你好！借成本費用，應交進項，貸應付賬款 負數

羅達 追問

2017-12-07 11:25

您看下我進項和轉出的憑證有問題不，尤其是轉出憑證摘要，寫法合適不

宋生老師 解答

2017-12-07 11:26

你好！摘要可以的。說清楚事情就可以了

羅達 追問

2017-12-07 11:42

稅務局要我補交這個進項稅和滯納金，我交了錢怎么做分錄呢

羅達 追問

2017-12-07 11:43

進項轉出紅沖，等于業(yè)務沒有發(fā)生，我卻要補交稅款 
不知道怎么做賬了。。。。

宋生老師 解答

2017-12-07 11:44

你好！你申報的時候進項轉出了啊，沒有交稅啊

羅達 追問

2017-12-07 11:48

@宋老師:我已經辦了延緩申報 
 
稅務局處理的 
 
 
我沒做任何申報 
 
只是稅務局說我認證了，金三系統(tǒng)有記錄，所以叫我做進項，然后因為作廢了，所以叫我轉出，并且把抵扣的稅款補上 
 
我11月認證的，12月還沒申報

宋生老師 解答

2017-12-07 11:50

您好！這個如果你沒有其他發(fā)票抵扣的話，確實是會要多繳稅