雨 追問

2023-04-07 11:09

1、我的免抵金額120萬是抵的什么，也沒有產(chǎn)生相對應(yīng)金額的銷項(xiàng)    2、我的免抵退金額退的是進(jìn)項(xiàng)稅嗎，比方說我本月進(jìn)項(xiàng)130萬，銷項(xiàng)130萬，免抵退也是130萬，這個還存在退稅嗎  3、如果我本月進(jìn)項(xiàng)130萬，無內(nèi)銷，免抵退是130萬，這個會產(chǎn)生退稅嗎，產(chǎn)生多少

張壹老師 解答

2023-04-07 11:13

你好，如果進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都是130萬，沒有稅退了

雨 追問

2023-04-07 11:15

如果我本月進(jìn)項(xiàng)130萬，無內(nèi)銷，免抵退是130萬，這個會產(chǎn)生退稅嗎，產(chǎn)生多少（回答一下）

張壹老師 解答

2023-04-07 11:17

你好，進(jìn)項(xiàng)130，沒內(nèi)銷，那你退稅就是130

雨 追問

2023-04-07 11:23

如果我本月進(jìn)項(xiàng)100萬，無內(nèi)銷，免抵退是130萬，這個會產(chǎn)生退稅嗎，產(chǎn)生多少，差額30萬會到下一期有進(jìn)項(xiàng)再退嗎（回答一下）

張壹老師 解答

2023-04-07 11:38

你好，進(jìn)項(xiàng)稅100萬，無內(nèi)銷，免抵退是130萬，這個會產(chǎn)生退稅100萬，還有30萬就是免抵稅額，要交附加稅

雨 追問

2023-04-07 11:46

那我這三十萬是免抵的什么，或者說是不是可以這樣理解，我不管當(dāng)月免抵稅是多少，只要進(jìn)項(xiàng)小于免抵退的，在不考慮內(nèi)銷的情況下，我的進(jìn)項(xiàng)稅就是退稅金額，而進(jìn)項(xiàng)和免抵退金額的差額就叫免抵稅額，這個差額直接退銀行（也不會有留底稅）是這個意思嗎

張壹老師 解答

2023-04-07 11:48

你好，30萬就是你本來要退稅的，但你的進(jìn)項(xiàng)稅不夠退，就變成免抵稅額了

雨 追問

2023-04-07 11:54

老師請回答一下，我上面的理解是否對，另外我這個免抵稅額是啥意思，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)不夠扣，那這個不夠的部分在下月夠了，還能申請退嗎

張壹老師 解答

2023-04-07 11:58

那我這三十萬是免抵的什么，或者說是不是可以這樣理解，
30萬是計(jì)算的免抵退稅-100萬進(jìn)項(xiàng)稅（無內(nèi)銷的情況）


我不管當(dāng)月免抵稅是多少，只要進(jìn)項(xiàng)小于免抵退的，在不考慮內(nèi)銷的情況下，我的進(jìn)項(xiàng)稅就是退稅金額，
是的，退稅金額就是當(dāng)月的增值稅留抵稅額（無銷項(xiàng)的情況就是進(jìn)項(xiàng)稅）


而進(jìn)項(xiàng)和免抵退金額的差額就叫免抵稅額，這個差額直接退銀行（也不會有留底稅）是這個意思嗎
進(jìn)項(xiàng)稅小于免抵退稅的差就是免抵稅額。這個差額是要交附加稅的，不會有退稅的。

雨 追問

2023-04-07 12:18

當(dāng)月免抵退是不是只是跟當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)核減（不考慮內(nèi)銷）

張壹老師 解答

2023-04-07 13:40

你好，當(dāng)月的免抵退稅只與當(dāng)月的增值稅報(bào)表的留抵稅額比較。進(jìn)行核減

雨 追問

2023-04-07 14:41

是否可以這樣理解，如果公司只做出口，那么每月只要有進(jìn)項(xiàng)就會退款，因?yàn)椴粫嬖阡N項(xiàng)，就是說我公司平進(jìn)平出光進(jìn)項(xiàng)稅我就可以掙錢

張壹老師 解答

2023-04-07 18:39

你好，進(jìn)項(xiàng)稅是價外稅，是不算到成本利潤里的。